Een onherleidbaar vertrouwen kan onder bepaalde omstandigheden worden gewijzigd
Kan een onherroepelijk vertrouwen worden veranderd? Vaak is het antwoord nee. Per definitie en ontwerp is een onherroepelijk vertrouwen precies dat - onherroepelijk. Het kan niet worden gewijzigd, gewijzigd of ingetrokken nadat het is gevormd. Maar er zijn uitzonderingen op elke regel, zoals het gezegde luidt. Hier zijn enkele dingen die u moet overwegen als u denkt dat u vastzit aan de voorwaarden van een vertrouwensrelatie die nooit kan worden gewijzigd.
01 Wijziging van de trustee of begunstigde of juridische wijziging
Sommige onherroepelijke trusts worden geschreven met instructies aan de trustees of begunstigden waardoor de voorwaarden van de vertrouwensovereenkomst - het formatie document - onder specifieke en beperkte omstandigheden kunnen worden aangepast.
Liefdadige trusts bevatten gewoonlijk bepalingen om de vertrouwensovereenkomst te kunnen wijzigen om te voldoen aan wijzigingen in federale belasting- of andere wetten. Dit type wijziging kan worden uitgevoerd met behulp van een document ondertekend door de trustee en alle begunstigden. Meestal moeten huidige en overige begunstigden ondertekenen. Een overblijvende begunstigde is een liefdadigheidsinstelling die het saldo van de trust ontvangt nadat zijn inkomsten voor een bepaalde periode aan andere begunstigden zijn uitgedeeld.
Een rechtbank kan ook gerechtelijke wijziging van een vertrouwensrelatie bevelen wanneer dit door de trustee en / of begunstigden wordt verzocht. Als er omstandigheden zijn veranderd die het beheer van een onherroepelijk vertrouwen onredelijk duur maken of als het doel verouderd is, kunnen de trustee en / of de trustbegunstigden vragen om de voorwaarden van het vertrouwen te wijzigen of dat het vertrouwen volledig wordt beëindigd door middel van wederzijdse overeenstemming of gerechtelijke wijziging.
02 Trust Protector Wijziging
Moderne boedelplannen omvatten vaak het gebruik van een " vertrouwensbeschermer ", een onafhankelijke derde partij die is aangesteld door de trustee, de trustbegunstigden of een rechtbank. Als het onherroepelijke vertrouwensdocument bepalingen bevat die de aanstelling van een vertrouwensbeschermer mogelijk maken, kan iemand worden ingehuurd om de feiten en omstandigheden te onderzoeken die een gewenste wijziging van het vertrouwen inhouden. De vertrouwensbeschermer zou dan een definitieve beslissing nemen over de vraag of de verandering moet worden aangebracht. Als de vertrouwensbeschermer aanbeveelt dit te doen, tekent hij ofwel de toepasselijke documenten die de wijziging aanbrengen of hij kan goedkeuring van de rechtbank voor de wijziging vragen.
03 Oefening van een benoemingsbevoegdheid
Als aan de trustee of de begunstigden van het onherroepelijke vertrouwen een "testafspraak" of een testamentair leven is gegeven, kunnen de voorwaarden van de trust worden gewijzigd ten behoeve van huidige of toekomstige begunstigden. Dit vereist eenvoudigweg het ondertekenen van een document dat de macht uitoefent in overeenstemming met de voorwaarden die zijn gespecificeerd in de vertrouwensovereenkomst.
04 Dispositie van trusteigendom
Hoewel het de bepalingen van een verder onherroepelijk vertrouwen niet zal wijzigen, kan de verkoop of andere beschikking van alle eigendommen die het vertrouwen in bezit heeft, ertoe leiden dat het daadwerkelijk wordt beëindigd. Het vertrouwen zou nog steeds bestaan, maar het zou geen enkel doel dienen - het zou een lege entiteit worden. Als een onherroepelijke levensverzekering of ' ILIT ' bijvoorbeeld een levensverzekering heeft waarop de vereiste premies niet worden betaald, vervalt de polis uiteindelijk en blijft het onherroepelijke vertrouwen leeg.
Wat zou je moeten doen?
Onherroepelijke vertrouwensovereenkomsten zijn over het algemeen niet gemakkelijk te lezen en te begrijpen. Als u de beheerder of een begunstigde bent van een onherroepelijk vertrouwen dat u wilt wijzigen, controleert u de vertrouwensovereenkomst voor informatie over de wetten van de staat die van toepassing zijn op de bepalingen van de trust. Dit gedeelte is meestal te vinden aan het einde van de vertrouwensovereenkomst. Het zal getiteld zijn "Governing State Law" of iets dergelijks. Raadpleeg vervolgens een advocaat voor vermogensplanning die bekend is met de trustwetten van de overheid om te bepalen of er iets kan worden gedaan om de bepalingen van uw anderszins onherroepelijke vertrouwen te wijzigen. Wetten kunnen van staat tot staat aanzienlijk verschillen.