Een speciaal type herroepbaar vertrouwen voor uw IRA

Creëer een blijvende erfenis voor je IRA

Als u aanzienlijke activa bezit in een of meer individuele pensioenrekeningen, kunt u overwegen een speciaal type herroepbaar woonvertrouwen op te zetten dat specifiek is ontworpen om op te treden als begunstigde van uw IRA's nadat u bent overleden. Dit type vertrouwen wordt aangeduid door een paar verschillende namen, waaronder een IRA Trust, een IRA Living Trust, een IRA Inheritor's Trust, een IRA Stretch Trust , een IRA Inheritance Trust of een Standalone Retirement Trust.

Hoe werkt een IRA-trust?

Een IRA-trust is een speciaal type herroepbaar levend vertrouwen dat is ontworpen met als enig doel uw IRA-rekeningen te houden ten voordele van uw dierbaren na uw overlijden. U kunt binnen de IRA-vertrouwensovereenkomst verschillende onderdelen vastleggen ten voordele van uw begunstigden, inclusief uw echtgenoot als u getrouwd bent. U kunt elke subtrust die moet voldoen aan de unieke behoeften van elke begunstigde ontwerpen.

U kunt bijvoorbeeld besluiten om de vereiste minimale uitkeringen binnen de IRA-trust te houden, wat betekent dat de fondsen alleen kunnen worden gebruikt ten voordele van de begunstigde, zoals bepaald naar goeddunken van de trustee. Dit wordt vaak een accumulatie-trust genoemd. Of u kunt de vereiste minimale uitkeringen uitbetaald krijgen aan de begunstigde op het moment dat de trust elke uitbetaling ontvangt. Dit type arrangement wordt een conduit-trust genoemd .

Als u een blijvende erfenis voor uw gezin wilt creëren, kunnen de onderhorigheden die zijn vastgelegd in de IRA-vertrouwensovereenkomst, worden ingesteld als trusts voor de levensduur van een familie, zodat ze nog vele jaren in de toekomst kunnen doorgaan.

Ten slotte, aangezien het IRA-vertrouwen een herroepbaar vertrouwen is , kunt u de voorwaarden van één of alle subtermen op elk moment voorafgaand aan uw overlijden wijzigen.

Een naam geven aan de IRA Trust als de begunstigde van uw IRA's

Je kunt de " John Doe IRA Trust " niet gewoon als begunstigde van je IRA's noemen. Hierdoor kan uw IRA-trust niet werken zoals gepland, omdat uw vertrouwen niet echt de begunstigde is.

Je geliefden zijn de begunstigden. Het vertrouwen verzamelt gewoon en houdt in sommige gevallen de rekeningen voor hen vast na uw overlijden.

In plaats daarvan moeten de verschillende onderhorigheden die in uw IRA-vertrouwensovereenkomst zijn vastgelegd, elk specifiek worden vermeld op elk afzonderlijk aanwijzingsformulier voor begunstigden voor de primaire begunstigde, de secundaire begunstigde of beide. Dit zal ervoor zorgen dat de activa die worden gehouden in uw IRA's, worden gedistribueerd naar uw begunstigden onder de voorwaarden van de afzonderlijke onderhorigheden die u in hun voordeel hebt gecreëerd.

Zie Wat zijn de voordelen van een IRA-trust voor meer informatie over IRA Trusts ?

OPMERKING: Wetten kunnen enigszins van staat tot staat verschillen en kunnen vaak veranderen. Deze informatie geeft mogelijk niet de recente wijzigingen in de wetgeving weer. Raadpleeg voor actuele juridisch advies een lokale advocaat. De informatie in dit artikel is geen juridisch advies en is geen vervanging voor juridisch advies.