Regels en richtlijnen voor Sectie 529 Plannen
Het grootste voordeel komt echter wanneer het tijd is voor de student om zich aan te melden voor de universiteit.
Wetende dat er al geld is bespaard voor dit doel, is het hele proces van het aanvragen van financiële hulp en het zoeken naar studiebeurzen veel minder stressvol.
Vóór de komst van Sectie 529-plannen hadden ouders die wilden sparen voor de schoolopleiding van hun kind weinig mogelijkheden.
Deze opties werden in principe beperkt door de vraag of de naam van het kind of de ouders op het account gingen. Alles veranderde in 1996 toen het Congres de Small Business Job Protection Act goedkeurde. Als een bepaling van deze wet werden Section 529 college accounts aangemaakt. Deze accounts bieden ouders aantrekkelijke belastingvoordelen om geld te sparen voor de universiteit en hen toch in staat te stellen permanente controle over de activa te behouden. Hier zijn enkele van de meest cruciale punten om op te letten bij het overwegen van 529 plannen om te sparen voor de universiteit:
Voordelen en geschiktheid
De subsidiabiliteitsregels rond Sectie 529-plannen zijn veel liberaler dan die rond andere spaarmiddelen zoals Roth IRAs.
Iedereen kan bijdragen aan een Sectie 529-plan, ongeacht hoeveel geld ze verdienen; Ze moeten echter wel rekening houden met Amerikaanse belastingbeperkingen voor schenkingen en begrijpen hoe grotere geschenken van invloed kunnen zijn op hun eventuele successierechten.
Ouders en anderen die willen helpen geld opzij te zetten voor universiteitskosten maken gebruik van deze belastingvoordelen voor beleggingsrekeningen, wetende dat elke toename van die activa vrij is van federale en staat inkomstenbelastingen.
Alle onttrekkingen die worden gebruikt voor uitgaven voor gekwalificeerd hoger onderwijs zijn vrijgesteld van federale inkomstenbelastingen. 33 staten en het District of Columbia zien ook af van staatstaksen op intrekkingen, andere bieden andere prikkels.
uitkeringen
Bij het openen van een Sectie 529-account moet de bovenliggende of accounteigenaar een begunstigde aanwijzen. Deze "aangewezen begunstigde" is meestal de student die uiteindelijk naar de universiteit gaat.
Wanneer uitkeringen worden gedaan van de rekening voor gekwalificeerde onderwijskosten voor deze begunstigde, is er geen belasting op de groei van de oorspronkelijke investering. Onderwijskosten worden in grote lijnen gedefinieerd in Sectie 529-plannen en kunnen dingen omvatten zoals uniformen, boeken en zelfs transport.
Als uitkeringen niet als gekwalificeerd worden beschouwd, is federale inkomstenbelasting verschuldigd over de groei van de gedistribueerde investeringen en kan een boete van 10 procent worden opgelegd.
Eigendom Flexibiliteit
Als een aangewezen begunstigde niet naar de universiteit gaat of geld ongebruikt blijft, kan de ouder of accounteigenaar de begunstigde wijzigen, bijvoorbeeld naar een nicht of vriend. De IRS-regels zijn uiterst flexibel en stellen de begunstigde in staat om te worden gewijzigd naar een onmiddellijk familielid, evenals afstammelingen van de oorspronkelijke begunstigde.
Effecten op de subsidiabiliteit van financiële steun
Een sectie 529-account wordt over het algemeen als een actief van de ouder beschouwd, wat betekent dat naar verwachting 5,6 procent van de waarde wordt gebruikt voor college. Dit levert een aanzienlijk voordeel op ten opzichte van UGMA / UTMA bewaarrekeningen, die vereisen dat 20 procent van het vermogen wordt gebruikt voor colleges.
Sectie 529 Providers
Het 529-plan van elke staat is een beetje anders en veel staten gebruiken verschillende beleggingsbeheerders om fondsactiva te overzien. Uw beleggingsopties zijn meestal beperkt tot de beleggingsfondsen die binnen elk uniek plan worden aangeboden. Hoewel u over het algemeen elk plan kunt gebruiken om in welke staat dan ook naar school te gaan, moet u controleren of bepaalde voordelen voor de inkomstenbelasting mogelijk op u van toepassing zijn.
Overzicht
Sectie 529 College Savings-plannen moeten bovenaan de lijst staan voor ouders en anderen die willen sparen voor het onderwijs van een geliefde.
Hoewel er enkele regels zijn die begrip vereisen, maken de belastingvoordelen en de flexibiliteit van de eigendom van deze plannen hen de investering in tijd waard. Bovendien zul je uiteindelijk de voldoening hebben dat de student die je hebt geholpen die fase passeert en een diploma ontvangt dat afstudeertijd krijgt.