De rollen zijn vergelijkbaar, maar er zijn enkele grote verschillen
'Persoonlijke vertegenwoordiger', 'uitvoerder' en 'beheerder' zijn enkele titels die u tegenkomt. Sommige van de onderscheidingen zijn van ondergeschikt belang en sommige zijn belangrijker.
Persoonlijke vertegenwoordigers, executives en trustees zijn allemaal fiduciaires - een term die inhoudt dat ze ethisch zijn toevertrouwd en eerlijk omgaan met de zaken van anderen - maar ze kunnen heel verschillende rollen spelen in uw boedelplan .
De persoonlijke vertegenwoordiger
Deze voorwaarden worden vaak met een goede reden door elkaar gebruikt. Uitvoerders en beheerders zijn beide persoonlijke vertegenwoordigers. Zie 'persoonlijke vertegenwoordiger' als een verzamelnaam voor deze andere twee rollen. Het verschil tussen hen is of ze wel of niet een testament hebben verlaten.
De rol van een uitvoerder
Een persoonlijke vertegenwoordiger wordt door een rechter aangesteld om toe te zien op de administratie van een nalatenschap. Het kan een persoon zijn, een instelling zoals een bank of een trustmaatschappij, of een combinatie van beide. Als de overledene een laatste testament en een testament achterliet, noemde hij hoogstwaarschijnlijk de persoon die hij met deze verantwoordelijkheid wilde behandelen. In de meeste gevallen zal de rechter de wensen van de overledene eren en deze persoon aanwijzen.
Wanneer een persoonlijke vertegenwoordiger wordt voorgedragen voor de functie in een testament, wordt hij gewoonlijk de uitvoerder van de nalatenschap genoemd.
De rol van een beheerder
Zelfs als de overledene geen testament heeft verlaten, moet zijn nalatenschap worden onderzocht en moet iemand dit proces overzien. Tot op zekere hoogte dicteert de wet wie de rechter kan aanwijzen om te dienen als de persoonlijke vertegenwoordiger van het landgoed.
Sommige staten eisen bijvoorbeeld dat de langstlevende echtgenoot als persoonlijke vertegenwoordiger dient, tenzij zij de overledene heeft overleefd of zij de taak niet wil overnemen. Als ze afziet van dit recht, kan de rechter een lijst met andere personen die kunnen dienen neerzetten. Wanneer een persoonlijke vertegenwoordiger wordt aangesteld om de boedel af te handelen van iemand die geen testament heeft verlaten, wordt hij meestal een 'beheerder' genoemd. Hij moet het bezit van de overledene doorgeven aan zijn overgebleven familieleden volgens de staatswet wegens gebrek aan een wilsverklaring waarin staat wie de overledene het wilde ontvangen.
De rol van een trustee
Een trustee is een persoon die wordt genoemd door de persoon die een vertrouwensrelatie creëert, een vertrouwde maker of een verlener, als onderdeel van zijn boedelplan . De beheerder houdt toezicht op het dagelijks beheer van eigendommen die in het fonds zijn geplaatst.
De concessieverlener en de trustee zijn meestal dezelfde personen wanneer het vertrouwen kan worden ingetrokken. De concessieverlener / trustee kan het vertrouwen ongedaan maken en het eigendom ervan terugnemen naar eigen inzicht. Als hij arbeidsongeschikt zou worden, zodat hij zijn eigen zaken niet meer aankan, zal de door hem gecreëerde vertrouwensdocument doorgaans iemand benoemen als opvolger van de trustee. De opvolger-trustee zou instappen en het beheer van het vertrouwen overnemen.
Hij zou hetzelfde doen wanneer de concessieverlener / bewindvoerder sterft, meestal het eigendom van het vertrouwen distribueert naar de begunstigden en het afsluiten. Activa die in trust worden gehouden, hoeven geen erfrecht te hebben en de rechtbank is doorgaans niet betrokken.
Een onherroepelijk vertrouwen is er een waar de concessieverlener het creëert en vervolgens opzij schuift. Hij benoemt iemand anders om als beheerder op te treden en hij kan later niet van gedachten veranderen of het eigendom terugnemen. In dit geval zou de staande trustee gewoon doorgaan met het beheren van het vertrouwen als de erflater zou overlijden of arbeidsongeschikt zou worden.
Net als bij een persoonlijke vertegenwoordiger kan een trustee een persoon, een instelling of een combinatie van beide zijn.