Een 'special needs trust', ook wel een aanvullende trust genoemd, is een trust die is ontworpen om activa te bezitten ten behoeve van een persoon met een handicap of speciale behoeften. De trust is zo ontworpen dat de begunstigde in aanmerking blijft komen voor overheidsvoordelen zoals Medicaid en SSI, terwijl de trustactiva toch kunnen worden gebruikt voor de aanvullende behoeften van de begunstigde.
De twee soorten vertrouwensrelaties
- De ene is gemaakt en gefinancierd met activa van de begunstigde. Dit wordt een zelfverzekerd vertrouwen genoemd.
- Het tweede type is gemaakt door iemand anders (of derde partij) ten behoeve van het kind of de gehandicapte persoon, meestal door een ouder of grootouder.
Self-Settled Special Needs Trust
Het eerste type vertrouwen, een zelfverzekerde special needs trust, wordt vaak gebruikt wanneer een schadevergoeding aan een benadeelde persoon moet worden betaald. Soms is de letselschadeafwikkeling of het vonnis voortgekomen uit het incident dat de handicap heeft veroorzaakt, maar niet noodzakelijkerwijs. Door de schikking of het vonnis in een speciale behoeftenvertrouwen te houden, kan de begunstigde met meer waardigheid en comfort leven.
De fondsen in de trust kunnen worden gebruikt als aanvulling op de uit verschillende overheidsbijstandsprogramma's verkregen voordelen, waaronder SSI en Medicaid . De begunstigde heeft geen directe controle over of toegang tot fondsen in de Trust. Het wordt beheerd door een trustee die over een ruime discretionaire bevoegdheid beschikt om namens de begunstigde uitkeringen te doen voor superieure zorgopties, kansen voor behandeling en rehabilitatie, huisvesting, elektronische apparatuur, computers, jobtraining, vakanties, enzovoort.
Opdat een zelfverzekerde speciale behoeftenvertrouwen zou worden vrijgesteld als een troef voor uitkeringskwalificatie, moet het de overheid terugbetalen voor verleende diensten als er iets overblijft in de trust wanneer de begunstigde met een handicap of speciale behoeften sterft.
Derde Special Needs Trust
Het tweede type vertrouwensrelatie met speciale behoeften is er een dat door anderen wordt aangemaakt voor de begunstigde.
Als u ouder bent van een kind met speciale behoeften, kan de manier waarop u de erfenis van uw kind aan hem overlaat, de levenskwaliteit van het kind na uw overlijden aanzienlijk beïnvloeden. Een regelrechte nalatenschap zal onmiddellijk alle overheidsvoordelen doen stoppen. Uw kind moet 100% van de kosten voor medische zorg, medicijnen, verzorgers voor persoonlijke verzorging, therapie, doktersbezoeken en kost en inwoning betalen, waar zij ook wonen. Dit gaat door totdat de hele erfenis is uitgeput. Dan komt uw gehandicapte kind opnieuw in aanmerking voor uitkeringen.
Als de nalatenschap uitgeput is omdat het moet worden besteed om opnieuw in aanmerking te komen voor uitkeringen, zullen er geen extra middelen meer zijn om te betalen voor onderwijs, zelfzorggeneesmiddelen, reizen om familieleden te zien, leesmateriaal, basisbenodigdheden, of andere uitgaven. Overheidsvoordelen dekken deze soorten uitgaven niet.
In plaats van het geven van de regelrechte erfenis (of erger nog, het onterfden van het kind met speciale behoeften), zouden deze ouders vertrouwensrelaties in hun boedelplannen moeten opnemen. Het vertrouwen met speciale behoeften biedt geen financiering voor basisvoedsel, kleding of onderdak. Er kan echter voor een breed scala aan aanvullende behoeften worden betaald. Het vertrouwen kan mogelijk een huis kopen voor een gehandicapt kind om in te wonen of kan betalen voor een advocaat die ervoor zorgt dat uw kind de diensten krijgt die hij nodig heeft.
Grootouders en andere familieleden kunnen het vertrouwen vergroten. Wanneer het kind met speciale behoeften sterft, kan het resterende saldo in het vertrouwen worden verdeeld onder andere gezinsleden. Het is belangrijk op te merken dat dit type vertrouwen vooraf plannen vereist. Het is belangrijk om nu met uw vastgoedadvocaat te praten om het op te nemen in uw boedelplan.