Sommige kleine hiaten in de belastingwetgeving kunnen u geld besparen
Vraag vijf mensen wat een fiscale lacune is en je krijgt waarschijnlijk vijf verschillende antwoorden. Is het een belastingvoordeel? Nou ... een beetje, maar niet noodzakelijk op een voor de hand liggende manier. Vermindert een maas in de wet geld van belastingbetalers? Bijna altijd wanneer ze ze kunnen gebruiken en als ze in aanmerking komen. Zal het inkomsten voor de overheid opleveren? Nee, en daar is het wrijven.
Technisch gezien is een belastingleemte een voorziening die geld van de overheid afvoert. Mazen in de wet worden vaak gezien als het domein van bedrijven en het bedrijfsleven, maar er zijn ook nogal wat beschikbaar voor individuele belastingbetalers. Ze zijn volkomen legaal - het zijn maar kleine, interessante gaten in de belastingcode, dingen die zwart en wit lijken aan de oppervlakte, maar ze laten je gaan "Hmm ..." als je er van dichtbij naar kijkt.
Als belastingbetaler is het aan jou om ze te identificeren en te gebruiken. De Internal Revenue Service gaat je niet op je schouder tikken en fluisteren: "Psst! Kijk hoeveel u bespaart op belastingen als u van deze voorziening profiteert! "Hier zijn een paar veelvoorkomende mazen in de wetgeving die van toepassing kunnen zijn op uw belastingsituatie.
01 De vermogenswinstbelastingtarief
Dus waarom wordt dit beschouwd als een maas in de wet? Het is iets dat je moet betalen , toch? Ja, maar het belastingtarief vermogenswinst is lager dan het tarief waarbij uw gewoon inkomen wordt belast. Als u de meeste of zelfs een deel van uw inkomsten uit beleggingen verdient, betaalt u minder belastingen dan wanneer al uw inkomsten uit werk of zelfstandige zouden komen.
Het rendement op kapitaalwinsten is slechts 15 procent van de meeste langetermijnwinst voor de meerderheid van de belastingbetalers. Vergelijk dat eens met wat iemand die $ 80.000 in het gewone inkomen verdient zou betalen: 22 procent vanaf 2018, een significante 7 procent meer.
Dus als je de vaardigheid en de finesse hebt, kun je bijna alle soorten onroerend goed kopen en verkopen voor de kost en minder belasting betalen dan wanneer je in een traditionele baan zou werken. Het Gemengd Comité voor Belastingen schat dat deze maas in de wet van 2011 tot en met 2015 de federale overheid ongeveer $ 457 miljard heeft gekost.
02 De hypotheekrenteaftrek
Hoewel iedereen die een hypotheek betaalt en zijn aftrekkingen wil specificeren deze kan claimen, neigt de maas in de richting van de rijken. Degenen die zich de edelste, duurste huizen kunnen veroorloven, betalen meer in hypotheekrente omdat de rente is gebaseerd op een percentage van het bedrag dat wordt gefinancierd. Dus belastingbetalers met mega-hypotheken kunnen een aanzienlijk bedrag aftrekken van hun belastbare inkomen, maar dit is niet het geval voor mensen met lagere inkomens. U zou $ 2.500 per jaar of meer van uw belastbaar inkomen kunnen scheren als u een herenhuis koopt en deze aftrek claimt, maar slechts een paar honderd dollar per jaar als u alleen een bungalow kunt betalen.
Ondertussen komt het allemaal neer op veel belastingen die de IRS niet int van de rijkste belastingbetalers. Ze krijgen een mooie belastingpauze alleen al omdat ze in spectaculaire opgravingen leven, iets wat ze waarschijnlijk toch zouden doen. Maar je hebt nog steeds een dak boven je hoofd nodig, zelfs als je in een veel bescheidener huis woont, dus je kunt je belastbare inkomen een beetje verlagen door een huis te kopen in plaats van te huren.
03 Door werkgever betaalde zorgverzekeringsuitkeringen
Als ze een voordeel zijn van je baan, zijn ze een compensatie ... in zekere zin. Immers, als uw werkgever deze voordelen niet heeft geboden, zou u voor hen moeten kiezen, toch? Maar er is een vangst. Je bent niet belast op hen. Je hoeft hun waarde niet als inkomen te claimen.
Dat is juist. Volgens de belastingwet zijn de door de werkgever betaalde gezondheidsvoordelen geen belastbaar inkomen voor de ontvanger. Dus als u op zoek bent naar een baan en u hebt de keuze tussen hogere inkomsten en geen voordelen, of kleinere vergoedingen plus voordelen, wilt u hier misschien goed over nadenken. Die voordelen komen u belastingvrij toe.
04 529 College Savings Plans
Er is geen federale limiet in verband met hoeveel u kunt wegslaan, dus dit is meer een maas in de belastingwetgeving, hoewel Section 529 van de federale belastingcode veel van de regels voor deze plannen vastlegt. Individuele staten bepalen hoeveel u elk jaar kunt bijdragen. Laten we zeggen dat het $ 4000 per kind is waar je woont. Jij en je echtgenoot storten elk $ 4000 in het plan voor Junior om naar de universiteit te gaan. Hiermee ontvang je een belastingvermindering van $ 8.000 bij je gezamenlijke terugkeer.
Dat is leuk, het maakt niet uit hoe je het bekijkt, maar overweeg dit: je kunt de bijdragen op maandag doen en het geld op dinsdag terugkrijgen voor de gekwalificeerde onderwijskosten van Junior. Zie wat je hebt bereikt? Door eerst het geld via het spaarplan van de 529 te verplaatsen in plaats van de school rechtstreeks te betalen, hebt u een onderbreking van uw staatstaksen van $ 8.000 verdiend.
05 De voordelen van een thuisbedrijf
Laten we zeggen dat Edna en John naast elkaar wonen. Hun hypotheken zijn ongeveer hetzelfde, misschien $ 1500 per maand inclusief hoofdsom, rente, belastingen en verzekeringen. John werkt voor iemand anders. Hij bewaart geen kantoor in zijn huis. Edna is een freelance consultant. Ze leidt haar zaken uit de logeerkamer van haar huis. Edna krijgt een belastingaftrek voor dat kantoor aan huis op haar Schedule C, het belastingformulier dat haar belastbare bedrijfsinkomen berekent - haar totale inkomen minus bepaalde toegestane zakelijke uitgaven, inclusief de aftrek voor thuiswerk.
Als 15 procent van de vierkante meters van Edna's huis aan haar bedrijf is gewijd, kan ze 15 procent van haar hypotheekrente, haar onroerendgoedbelasting en haar verzekeringspremies aftrekken. Wat betreft het belangrijkste deel van haar hypotheek, krijgt ze daar ook een pauze, omdat ze een afschrijving kan eisen voor dat deel van het onroerend goed. Ze kan ook 15 procent van haar jaarlijkse kosten voor verwarming, elektriciteit en water aftrekken, evenals alles wat ze uitgeeft aan kantoorbenodigdheden, reizen, auto-kilometers of advertenties, naast vele andere zakelijke uitgaven.
Wat krijgt John? Hij mag een tijdklok slaan voor iemand anders. Geen dergelijke belastingonderbreking is voor hem beschikbaar, behalve in zeer geïsoleerde omstandigheden, bijvoorbeeld als zijn werkgever vereist dat hij thuiswerkt voor het voordeel van de werkgever, niet voor de zijne. En zelfs dan zou hij moeten specificeren om het te claimen, wat in het algemeen niet in zijn voordeel zou zijn.
Natuurlijk zijn er veel overeenkomstige regels. Edna kan niets anders doen in dat 15 procentgebied van haar huis waar ze werkt. Haar kinderen kunnen daar geen televisie kijken en haar familie kan daar niet van hun maaltijden genieten. Ze moet haar bedrijf letterlijk vanaf die locatie leiden. Maar als ze aan al deze kwalificaties voldoet, kan ze profiteren van een vrij mooie fiscale maas in de wet.
06 Het effect van de Tax Cuts and Jobs Act
Wat betreft die spaarplannen van de 529 universiteit, die lacune werd eigenlijk beter onder de TCJA. Tot 2017 kon je alleen maar belastingvrij geld opnemen om de universiteitskosten te betalen. Vanaf 2018 kun je ook tot $ 10.000 opnemen voor de kosten van de middelbare school, basisschool of zelfs homeschooling.