Velen in Amerika hebben een IRA die ook een gekwalificeerd account kan worden genoemd. Gekwalificeerde accounts worden door de overheid erkend als pensioenvoertuigen en laten u toe pas op de leeftijd van 70 ½ belastingen op het geld in de account uit te stellen. Op dat moment tikt onze geliefde regering je op de schouder om je eraan te herinneren dat het nu tijd is om belasting te betalen voor dat geld, of je het nu leuk vindt of niet.
Deze geforceerde IRA-distributie wordt uw vereiste minimumdistributie genoemd en wordt doorgaans uw RMD genoemd. Er is ook een door de IRS goedgekeurde strategie waarvan u zich bewust moet zijn dat deze de naam "Stretching Your IRA" of de "Stretch IRA" -strategie heeft.
U kunt RMD's voortzetten naar uw begunstigden
Er zijn veel mensen die het geluk hebben om alleen de RMD's van hun IRA als inkomen in pensionering te moeten nemen. Het plan is meestal om een erfenis achter te laten en de resterende IRA-activa door te geven aan erfgenamen en beursgenoteerde begunstigden. Door je IRA te strekken hoef je alleen maar je begunstigden te laten doorgaan met je RMD's nadat je bent overleden. Het is een zeer efficiënte en legale manier om belastingen te minimaliseren en een blijvende erfenis van inkomsten achter te laten voor uw dierbaren. U hoeft geen lijfrente te bezitten om een "Stretch IRA" -strategie te implementeren, maar vaste lijfrentes lenen zich goed vanwege hun belangrijkste bescherming en contractuele garanties.
Laten we eens kijken naar een gemeenschappelijk voorbeeld van "Stretch IRA"
In deze casestudy heeft de vader een groot bedrag in dollars in zijn traditionele IRA en wordt zijn vrouw vermeld als de primaire begunstigde van zijn IRA. De voorwaardelijke (secundaire) begunstigde is zijn enige zoon en de tertiaire (derde) begunstigde is de kersverse kleinzoon.
Hier is hoe de "Stretch IRA" -strategie werkt:
- De vader wordt 70 ½ en begint zijn verplichte vereiste minimumdistributie van zijn IRA te nemen, waarbij de vereiste jaarlijkse dollarbedragen voornamelijk gebaseerd zijn op zijn levensverwachting.
- Na 10 jaar zijn RMD's te hebben ingenomen, sterft de vader.
- Omdat zijn vrouw wordt vermeld als de primaire begunstigde, begint ze de RMD's te ontvangen van de IRA van haar man, maar het nieuwe RMD-bedrag dat is herberekend, is nu gebaseerd op haar levensverwachting.
- De vrouw neemt die RMD's 10 jaar, en dan sterft ze.
- Omdat hun enige zoon wordt vermeld als de voorwaardelijke (secundaire) begunstigde, begint hij vervolgens zijn RMD's te nemen van de IRA van zijn vader, met het jaarlijkse dollarbedrag op basis van zijn levensverwachting (niet die van zijn vader of die van zijn moeder).
- De zoon neemt de RMD's, op basis van zijn levensverwachting, van de IRA van zijn vader en de zoon sterft na 10 jaar over
- Omdat de kleinzoon wordt vermeld als de tertiaire (derde) begunstigde, begint hij vervolgens RMD's te nemen van de IRA van zijn grootvader, waarbij de jaarlijkse vereiste ook is gebaseerd op zijn eigen levensverwachting.
Dus dat is hoe een Stretch IRA werkt om in opeenvolgende generaties inkomsten te bieden aan meerdere familieleden.
Er bestaat ook een Super Stretch IRA-strategie
Als de vader zijn kleinzoon de primaire begunstigde heeft gemaakt; dit wordt een "Super Stretch" IRA genoemd vanwege de leeftijdsverschillen tussen de grootvader en de kleinzoon.
Er zijn tal van manieren om een IRA uit te rekken, dus beslis wie je als begunstigden voor je IRA zult opsommen en kies wie de primaire, contingente of tertiaire ontvangers met een goed doordachte intentie zullen hebben.
Nogmaals, onthoud dat het belangrijk is om te begrijpen dat je geen lijfrente hoeft te hebben om een "Stretch IRA" -strategie te implementeren, maar vaste lijfrentes passen goed in de strekte-IRA-strategie vanwege hun principiële bescherming en contractuele garanties . Er zijn ook een paar andere annuity-strategieën ontwikkeld rond RMD's . U moet ten minste op de hoogte zijn van de IRA Stretch-strategie. Als u momenteel met een adviseur werkt, en dit is de eerste keer dat u over de strategie hebt gehoord of begrijpt hoe het echt werkt, dan is het misschien tijd om een nieuwe adviseur te zoeken.