Belast geen dubbele belasting op uw beleggingsfondsen
Hoe beleggingsfondsen worden belast
Beleggingsfondsen zijn niet hetzelfde als andere beleggingsinstrumenten, zoals aandelen, omdat het gaat om afzonderlijke portefeuilles, samengevoegde beleggingen, die tientallen of honderden andere effecten bezitten.
Daarom passeert de belastbare activiteit die plaatsvindt als onderdeel van het beheer van het beleggingsfonds de belastingverplichting aan u, de belegger in een beleggingsfonds. Bijvoorbeeld, als een aandeel in uw beleggingsfonds dividenden uitkeert, dan verkoopt de fondsbeheerder de aandelen later tegen een hogere waarde dan hij of zij ervoor heeft betaald, dan bent u belasting verschuldigd op twee niveaus: 1) een dividendbelasting, die over het algemeen belast als inkomsten, en 2) een vermogenswinstbelasting, die zal worden belast tegen vermogenswinsten.
En zelfs als u het beleggingsfonds slechts een paar maanden hebt aangehouden en geen aandelen hebt verkocht, is het mogelijk dat u een vermogensverdeling op lange termijn zou ontvangen (ervan uitgaande dat het beleggingsfonds de aandelen langer dan een jaar in bezit had) . Daarom zijn de belastingen die aan u worden uitgekeerd te wijten aan de activiteiten binnen het beleggingsfonds, niet vanwege uw eigen investeringsactiviteiten
Zie ook: Hoe Mutual Fund Dividends worden belast
De al te vaak voorkomende fout van dubbelbelaste beleggingsfondsenbelastingen
Ga er nu van uit dat er 5 jaar verstreken zijn en u verkoopt uw beleggingsfonds.
En laten we er ook van uitgaan dat uw oorspronkelijke investering $ 10.000 aan aandelen in het beleggingsfonds was en dat het gedurende vijf jaar $ 400 aan dividenden per jaar had uitbetaald. Om een voorzichtige langetermijnbelegger te zijn, hebt u ervoor gekozen om alle dividenden opnieuw te beleggen in meer aandelen in uw beleggingsfonds. U hebt een goed werk verricht door uw beleggingsfonds te selecteren en de koersstijging van het aandeel, inclusief herbelegging van het dividend, geeft u een definitieve waarde van $ 15.000 wanneer u uw beleggingsfonds gaat verkopen.
Sinds je het fonds hebt gekocht voor $ 10.000 en je hebt het verkocht voor $ 15.000, betaal je belasting op $ 5.000 aan meerwaarden, toch? Als je net als miljoenen andere investeerders dezelfde fout maakt, zou je wel belasting betalen over de $ 5.000 aan 'winsten'. Maar u zou ongelijk hebben en zou dus te veel belasting betalen!
Waarom is dit, vraag je? Vergeet niet dat uw oorspronkelijke investering $ 10.000 was, maar u hebt ook $ 2.000 in dividenden geïnvesteerd (of beter gezegd opnieuw geïnvesteerd). Daarom is uw basis $ 12.000 en uw belastbare winst $ 3.000 (niet $ 5.000)!
Kun je zien hoe de gemeenschappelijke belastingfout zo gemakkelijk kan optreden? Mijn voorbeeld hier is vereenvoudigd en houdt geen rekening met het samenstellen van rente, maar de les blijft hetzelfde: de meeste beleggers denken dat het bedrag dat ze in hun beleggingsfonds hebben geïnvesteerd, hun oorspronkelijke investeringsbedrag of "basis" voor belastingrapportage is. Maar de IRS zegt dat alle herbelegde dividenden en kapitaalversterkingsverdelingen ook gelden als 'investeringen'.
U kunt voorkomen dat u dezelfde fout maakt door eenvoudigweg al uw beleggingsverklaringen te bewaren en aandacht te schenken aan alle geïnvesteerde bedragen en, nog belangrijker, de bedragen 'opnieuw geïnvesteerd'. U kunt ook IRS Publication 550 raadplegen.
Beter nog, houd uw verklaringen bij en geef ze door aan uw belastingprofessional terwijl u aan uw leven denkt.
Disclaimer: De informatie op deze site is uitsluitend bedoeld voor discussiedoeleinden en mag niet verkeerd worden geïnterpreteerd als belastingadvies of beleggingsadvies . In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of verkopen.