Begunstigden versus erfgenamen
Er is geen wettelijke vereiste dat een laatste wil en testament voor iedereen voorgelezen moet worden. In plaats daarvan moet de vastgoedadvocaat bepalen wie er recht heeft op een kopie van de testament en wie een kopie moet krijgen, zelfs als de wet het niet vereist.
Dus, wie zou een kopie van de test moeten krijgen?
Persoonlijke vertegenwoordiger benoemd in de testament
Waarschijnlijk de belangrijkste belanghebbende die een kopie van de test wil ontvangen, is de persoon of entiteit die wordt genoemd om te fungeren als persoonlijke vertegenwoordiger van de tester, ook wel de uitvoerder of executrix genoemd. Waarom? Omdat de Persoonlijke Vertegenwoordiger als enige verantwoordelijk is voor het afwikkelen van het vermogen van de Testator.
Daarom moet die persoon de wil herzien om te begrijpen wie de begunstigden zijn en eventuele speciale beperkingen of instructies over hun aandelen in de nalatenschap.
Het zal ook bepaald moeten worden welke bevoegdheden de persoonlijke vertegenwoordiger zal hebben bij het regelen van de nalatenschap en welk soort vergoeding deze persoon mag ontvangen bij het uitvoeren van alle fiduciaire verantwoordelijkheden die betrokken zijn bij de afwikkeling van de nalatenschap.
Begunstigden genoemd in de testament
Alle begunstigden die in de test worden genoemd, hebben recht op een exemplaar van de test om te begrijpen wat ze krijgen en hoe en wanneer ze deze zullen krijgen.
Als een begunstigde van het testament een minderjarige is, moet de natuurlijke of wettelijke voogd van de begunstigde namens de minderjarige een kopie van de testament ontvangen.
Erfgenaamden en / of eerdere begunstigden
Als de vastgoedadvocaat verwacht dat een prijsvraag zal worden ingediend om de geldigheid van de testament testament aan te vechten, dan kan de vastgoedadvocaat, naast de werkelijke begunstigden genoemd in de test, ervoor kiezen om een kopie van de testament te sturen naar de erfgenamen op wet van de Testator die niet in de testament wordt vermeld of aan de begunstigden die zijn genoemd in de eerdere testament van de tester.
Dit zal dienen om de hoeveelheid tijd te beperken die de onterfde begunstigden een wilswedstrijd voor een specifieke periode kunnen indienen.
Accountant voor het landgoed
De accountant van de nalatenschap moet een kopie van de testament ontvangen om eventuele instructies voor het aflossen van de schulden van de nalatenschap te begrijpen; verdeling van boedel- en inkomstenbelastingen; instructies over de verdeling tussen boedelinkomen en hoofdsom; wanneer en wanneer vermogensrekeningen moeten worden gegeven aan begunstigden van de nalatenschap en gedeponeerd bij de rechtbank; en welke bevoegdheden de persoonlijke vertegenwoordiger heeft bij het afhandelen en compromitteren van claims die zijn ingediend tegen het landgoed en het betalen van successierechten en inkomstenbelastingen.
Opvolger Trustee van het Revocable Living Trust van de Testator
Als de laatste testament en testament een pour-over-wil is , wat inhoudt dat de testator een herroepbare levende trust had die niet volledig was gefinancierd vóór de dood, en een probate procedure is vereist, dan moet de opvolgende trustee van de trust een kopie van de test ontvangen. Giet over zal. Dit zal de persoonlijke vertegenwoordiger en opvolger-trustee in staat stellen om, vooral als zij niet dezelfde persoon of entiteit zijn, te begrijpen hoe zij samen moeten werken om het vertrouwen van de testator en de nalatenschap van de nalatenschap te vereffenen.
IRS en / of belastingautoriteit
Als het landgoed belastbaar is voor federale en / of staatsbelastingdoeleinden, moet een kopie van de laatste testament en het testament worden ingediend bij de belastingdienst en / of toepasselijke belastingautoriteit van de staat, samen met de aangifte van de successierechten .
Vergeet niet: testamenten zijn openbare gegevens
Natuurlijk, als een Laatste Wil en Testament eenmaal is ingediend voor een rechtszaak bij de bevoegde rechtbank, wordt het een publiekrechtelijke verklaring voor iedereen om te zien en te lezen. In bepaalde omstandigheden, zoals in het geval van een beroemde of beruchte Testator, kunnen de begunstigden van de test de rechter van de probate vragen de registers van het probaatshof te verzegelen om te voorkomen dat het publiek de wil en andere documenten van de erfgenaam bekijkt, maar de rechter zal dit verzoek alleen in zeldzame gevallen, zoals in het geval van Michael Jackson's nalatenschap, inwilligen - zijn gerechtsbestanden moeten worden verzegeld.