Individuele individuele pensioenrekeningen bieden beleggers alternatieven
Met deze Self-Directed IRA's kunt u beleggen in onroerend goed, edelmetalen, bankbiljetten, btw-certificaten, private plaatsingen en nog veel meer beleggingsopties.
Een autonome IRA is een traditionele of Roth IRA waarin de bewaarder een breed scala aan beleggingen toestaat die zijn toegestaan op pensioenrekeningen. Een van deze alternatieve opties, vastgoedinvesteringen, is aantrekkelijk voor veel mensen die overwegen een Self-Directed IRA te gebruiken om huurwoningen te kopen.
Echter, alleen omdat iets is toegestaan door de IRS betekent niet altijd dat het de beste keuze is voor een deel van uw pensioensparen. Hier zijn enkele belangrijke dingen om op te letten als het gaat om het gebruik van een IRA om onroerend goed te kopen.
Wat is een autonome IRA?
De term "zelfgestuurd" betekent dat alternatieve beleggingen worden geaccepteerd of aangeboden door de IRA-bewaarder. Een IRA-bewaarder is de financiële instelling die verantwoordelijk is voor het bijhouden van gegevens en de rapportageverplichtingen van de IRS.
Het 'zelfgerichte' aspect begint elk jaar, omdat je je investering jaarlijks nauwkeurig moet beoordelen en de waarde aan je IRA-bewaarder moet melden.
Hoe Self-Directed IRA's kunnen worden gebruikt om onroerend goed te kopen
De eerste stappen bij het gebruik van een IRA zijn om een zelfsturende IRA in te stellen. Verschillende gerenommeerde bedrijven bieden individuele beleggers de mogelijkheid om zelfregistrerende pensioenrekeningen op te zetten.
Vanwege de complexe aard van de Self-Directed IRA's , is het handig om een bewaarder te hebben die zal helpen om wat broodnodige begeleiding te bieden terwijl je door de duistere en verwarrende wateren van de IRS-belastingcode reist.
Sommige IRA-bewaarnemers hebben ingewikkeldere vergoedingenstructuren dan anderen. Daarom is het belangrijk om je huiswerk te maken en alle mogelijke vergoedingen en uitgaven te onderzoeken die van invloed zijn op het algehele rendement van je investering. In veel gevallen is het raadzaam om ook een naamloze vennootschap (LLC) of een andere entiteit op te richten om de beleggingsactiva te houden.
Met Self-Directed IRA's moet u voldoende kasstroom genereren die alle onderhouds- en reparatiekosten dekt, zonder dat u elk jaar contanten hoeft toe te voegen.
Voornaamste voordelen van het bezitten van vastgoedbeleggingen in een IRA
Misschien is het grootste voordeel van het gebruik van een Self-Directed IRA om onroerend goed te kopen te vinden in de potentiële belastingvoordelen. Zoals het geval is met elke belegging in uw IRA, profiteert u van een uitgestelde belastingopbrengst tot de dag dat u geld opneemt, of als uw beleggingen in een Roth IRA liggen, uw beleggingswinst belastingvrij wordt en u in staat bent om trek het belastingvrij in. U moet nog wachten totdat u de leeftijd van 59 ½ bereikt om uw geld op te nemen zonder onderworpen te zijn aan een vroegtijdige intrekkingsboete en die als gewoon inkomen op uw belastingaangifte te laten opnemen.
Maar actieve beleggers kunnen eigendommen kopen, verkopen of omkeren en geld van het ene project naar het andere verplaatsen en toch de belastinguitstelstatus van de IRA behouden.
Een ander voordeel van het bezit van onroerend goed in een IRA is de bekendheid. Beleggersbelangen worden vaak aangewakkerd door onzekerheid op de wereldmarkt en dit kan ertoe leiden dat beleggers vasthouden aan meer lokale investeringen. Zelfsturende IRA's bieden u de mogelijkheid om te investeren in investeringen die u kent en begrijpt.
Wat zijn de grootste neerwaartse risico's?
Als accounthouder in een Self-Directed IRA bent u verantwoordelijk voor het uitvoeren van de vereiste due diligence op het onroerend goed zelf. Dit kan een aantrekkelijk kenmerk van belegging in onroerend goed in IRA's zijn als u een vastgoedprofessional of ervaren belegger bent. Het kan echter leiden tot een slechte investeringsbeslissing of het risico fraude te plegen als u geen slimme vastgoedbelegger bent.
De Securities and Exchange Commission (SEC) heeft een beleggerswaarschuwing uitgegeven voor zelfbestuurde IRA's en het risico van fraude.
Een van de grootste risico's van het bezitten van onroerend goed in een autonome IRA is het mogelijke gebrek aan diversificatie. Hoewel het niet onmogelijk is voor super spaarders die aanzienlijke bedragen hebben opgebouwd in een IRA, missen veel beleggers het vermogen om een gediversifieerde vastgoedbeleggingsportefeuille te creëren. Alleen focussen op het opwaartse potentieel is een groot risico om te overwegen voordat u een vastgoedbelegging koopt. Liquiditeit is ook een grote zorg bij het beleggen in onroerend goed binnen een IRA. Het is altijd mogelijk dat u niet in staat bent om toegang te krijgen tot de waarde van uw belegging om uitkeringen te doen wanneer u het geld misschien het meest nodig heeft tijdens uw pensioenjaren.
Zijn er mogelijke belastingvalletjes?
Het bezit van onroerend goed in een IRA laat uw investering toe om te groeien op een uitgestelde belastinggrondslag (Roth IRA's bieden het potentieel voor belastingvrije groei). Als u echter de regels niet volgt en op de verkeerde manier een eigendom koopt binnen een IRA, kunt u de IRA diskwalificeren en een belastbaar feit creëren. IRA-eigendom van vastgoedbeleggingen verliest ook een deel van de belastingvoordelen die beschikbaar zijn voor vastgoedbeleggers als het onroerend goed verliesgevend is. U kunt ook geen aanspraak maken op afschrijving op onroerend goed in IRA-eigendom.
Als je denkt dat een IRA kan worden gebruikt om een vakantie huis of een primaire of secundaire woning te kopen ... denk opnieuw! Zelf-gerichte IRA-investeringstransacties met betrekking tot onroerend goed moeten allemaal transacties op afstand zijn. Dit betekent dat er geen self-dealing of persoonlijke transacties zijn toegestaan met Self-Directed IRAs. Deze regel is ook van toepassing op directe familieleden. Denk dus niet dat u onroerend goed kunt kopen of verkopen aan of van een familielid of uzelf, tenzij u een belastbaar feit wilt creëren.
Niet-gerelateerde inkomstenbelasting (UBIT) is een ander potentieel belastingkwestie. Dit is belangrijk om op te letten als u nadenkt over het gebruik van een hypotheek om een vastgoedbelegging te kopen.
Met een traditionele IRA moet u de vereiste minimale uitkeringen nemen zodra u de leeftijd van 70 1/2 bereikt. Als u onroerend goed in een IRA bezit, is het erg moeilijk om uw vastgoedposities in kleine stukjes per jaar te verkopen. Dat is de reden dat u voldoende contanten in uw IRA-rekeningen moet hebben om uw vereiste uitkeringen te dekken om belastingproblemen te voorkomen.
Investeren in onroerend goed met een self-directed IRA is niet voor iedereen. Als je besluit om deze route te gaan, zorg er dan voor dat je de regels leert van het kopen van onroerend goed met IRA-geld .