Sommige opnames kunnen leiden tot belastingboetes
Het is een geweldig en waardig doel om te sparen voor je pensioen, maar wat gebeurt er als je op de snelweg raakt en wat geld terug moet nemen? Wat zijn de regels voor opnames wanneer je de pensioengerechtigde leeftijd bereikt en je klaar bent om te genieten van de vruchten van je inspanningen?
Er zijn vijf hoofdtypen opnames van IRA: vroegtijdige, regelmatige opnames, vereiste minimumverdelingen, Roth IRA-opnames en IRA-rollovers of overdrachten. Enigszins verschillende regels zijn van toepassing op elk van hen en verschillende situaties.
01 Vroege IRA-opnames
IRA's zijn specifiek ontworpen om pensioensparen te behouden. De IRS wil dat u het geld gebruikt voor uw pensioen, dus als u vroegtijdig geld van een traditionele IRA neemt, voordat u de leeftijd van 59 1/2 bereikt, is een boete van 10% voor vroegtijdige opname van toepassing. "Traditioneel" is hier het sleutelwoord. Voor Roth IRAs gelden andere regels.
U moet traditionele IRA-vervroegde opnames melden via uw 1040-belastingformulier en er zijn ook gewone inkomstenbelastingen op dit geld van toepassing. Er zijn enkele uitzonderingen op de dwangbelasting, maar geen uitzonderingen op de inkomstenbelasting. U kunt het boetebelastingdeel mogelijk vermijden als uw situatie onder de IRA-regels voor ontzegingsontmoediging valt.
02 Roth IRA Opnames
Er is veel rommelige informatie over Roth IRA-opnames. Zijn ze belastingvrij? Soort van. Het mooie van een Roth is dat je je oorspronkelijke bijdragen - hoewel niet de omwisselingen of bedragen die je opnieuw uitkeert - kunt opnemen op elk moment, op elke leeftijd, zonder belastingen of boetes. Maar als u de beleggingswinstportie vóór de leeftijd van 59/12 of vóór de Roth vijf jaar intrekt, zijn belastingen en straffen van toepassing. Als het een toegewezen Roth-account is in een 401 (k) -plan, zijn de regels anders.
Maar als u de regels volgt en de Roth gebruikt voor uw pensioenjaren, dan zijn de onttrekkingen belastingvrij .
03 Normale IRA-distributies
U kunt geld van uw traditionele IRA nemen en er zijn geen boeterenteheffingen van toepassing na het bereiken van de leeftijd van 59 1/2. Deze worden beschouwd als normale IRA-distributies omdat u ze gebruikt voor uw pensioenjaren. Maar het opgenomen bedrag is nog steeds opgenomen in uw belastbaar inkomen - u moet dit melden op uw 1040-belastingformulier.
Het bedrag aan belasting dat u over een IRA-verdeling betaalt, is afhankelijk van uw belastingschijf en uw totale belastbare inkomen na aftrekposten die u dat jaar kunt nemen. Als uw inkomen hoog is, betaalt u belasting tegen een hoger tarief. Als u meer inhoudingen hebt dan inkomsten hebt, mag u helemaal geen belasting betalen.
04 Vereiste minimale distributies
De IRS vereist dat u begint met het opnemen van uitkeringen van IRA-rekeningen, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 pensioenregelingen en andere uitgestelde pensioenspaarregelingen wanneer u de leeftijd van 70 1/2 bereikt. Deze vereiste minimale distributies worden vaak RMD's genoemd. Het bedrag dat u elk jaar moet wijzigen omdat het is gebaseerd op een formule op basis van uw leeftijd en het saldo van het vorige jaareinde. U hoeft geen RMD's van een Roth IRA te nemen als u de eigenaar bent van het account, maar u moet elk jaar een RMD nemen als u een Roth erven.
05 Rollovers en transfers
Wanneer u een gekwalificeerde pensioenrekening, zoals een forfaitair bedrag van een pensioenplan, 401 (k) of 403 (b) overbrengt naar een IRA, is dit technisch gezien geen intrekking. U kunt accounts zonder belasting of boetes omdraaien, ongeacht uw leeftijd, als u zich aan de regels houdt.
Wanneer u geld van de ene IRA naar de andere verplaatst, wordt dit een overdracht genoemd . Als uw IRA-geld rechtstreeks van de ene financiële instelling naar de andere gaat en het geld nooit bij u in de buurt is, zijn overschrijvingen belasting- en boetevrij. Evenzo, als de IRA-fondsen naar u toekomen en u ze binnen 60 dagen weer op een gekwalificeerde rekening plaatst, blijft u de belastingen en boetes bespaard. Maar u kunt dit slechts eenmaal per 12 maanden doen of het kan als een belastbare distributie worden beschouwd.