Hoe de IRA vroege distributiestraf werkt

En waarom zou u moeten vermijden om vroeg op pensioen te gaan

Je betaalt een IRA vervroegde uitbetalingstraf wanneer je geld uit je IRA haalt voordat je de leeftijd van 59 ½ bereikt. Het goede nieuws is dat het overdragen van een IRA van de ene naar de andere account niet als een uitbetaling wordt beschouwd, dus staat het je vrij om op elk moment financiële instellingen te veranderen zonder je zorgen te maken over een boete.

Als je denkt dat je geld nodig hebt, en je IRA is de enige plaats waar je het kunt krijgen, zorg er dan voor dat je weet hoe de boete-belasting werkt voordat je besluit om een ​​deel van je IRA in te wisselen.

Hoe werkt de IRA vroegtijdige terugtrekking penalty? Hier is een voorbeeld.

Stel dat je 54 bent en dat je $ 10.000 van je traditionele IRA neemt.

• De $ 10.000 wordt weergegeven als inkomsten op de eerste pagina van uw belastingaangifte (op regel 15a en 15b op een standaardformulier van 1040).
• Deze inkomsten worden samen met uw andere inkomstenbronnen opgenomen om het totale bedrag aan verschuldigde belastingen voor het jaar te bepalen.
• Het bedrag van de verschuldigde belasting van $ 10.000 is afhankelijk van uw inkomstenbelastingtarief, dat wordt bepaald door uw totale inkomsten en aftrekken.
• Naast de belasting op de vervroegde opname van $ 10.000, wordt er een boete van 10% op de opname in rekening gebracht.
• In dit scenario zou dat een extra $ 1.000 belasting zijn naast uw gewone inkomstenbelastingen.

Als u gedurende het jaar ten minste $ 1.000 meer aan belasting had ingehouden dan wat u zou moeten doen om uw normale belastingaanslag te dekken, dan zouden, ondanks de vroegtijdige intrekking van de IRA, geen extra belastingen verschuldigd zijn.

Dit betekent dat als u de vroege IRA-opname niet had gedaan, u ten minste $ 1.000 teruggave zou hebben ontvangen. Vanwege de boetebelasting krijg je de restitutie niet.

Als u gedurende het jaar niet genoeg heeft betaald, bent u belastingplichtig en kunt u ook met een extra boete worden geslagen bij de belastingdienst voor onderbetaling van belastingen.

Om dit te voorkomen, is het het beste om belastingen te laten ingehouden als je je IRA-verdeling neemt. Dus als u een vroege distributie van $ 10.000 zou nemen en als 30% belasting zou worden ingehouden, ontvangt u een cheque van $ 7.000 en wordt $ 3.000 rechtstreeks naar de belastingdienst gestuurd.

Vermijden van de dwangsom

Als u een vroege IRA-distributie gebruikt om schulden af ​​te lossen, denk dan nog eens goed na. Pensioenrekeningen kunnen bepaalde vormen van crediteurenbescherming bieden. Meer informatie in Voordat u een 401 (k ) uitbetaalt . Veel van de regels voor crediteurenbescherming die van toepassing zijn op 401 (k) s zijn ook van toepassing op IRA's.

Het is moeilijk om genoeg te sparen om een ​​account aan te vullen na een vroege opname. U moet uw IRA-geld als uw nestei beschouwen. Doe alles wat je kunt om een ​​vroege opname te voorkomen. Als u geld van uw IRA moet nemen, kijk dan of u in aanmerking kunt komen voor een uitzondering op de boete .

De boetetoeslag hierboven is ook van toepassing op vroege opnames die zijn gedaan van 401 (k) -rekeningen.

Zodra u de leeftijd van 59 1/2 (of de leeftijd van 55 in sommige gevallen voor een 401 (k) plan ) bereikt, is de boete-belasting niet meer van toepassing op opnames. Op dat moment wordt elke opname een gewoon belastbaar inkomen voor u. Ik behandel die regels in Belastingen op Normale IRA-opnames .

Opportunitykosten

De boete en belastingen lijken in het begin misschien niet zo hoog, maar onthoud dat dezelfde $ 11.000 vandaag vijftien jaar later $ 26.000 waard zou zijn als je investeringen jaarlijks 6% rendement zouden opleveren.

Stel jezelf de vraag, is dit mijn beste optie?