Hoe kwalificeer je je voor de belastingvermindering op meerwaarde voor de verkoop aan huis?
Oude regel:
Tot 1997, toen u de leeftijd van 55 jaar bereikte, had u de eenmalige optie om maximaal $ 125.000 aan winst uit te sluiten bij de verkoop van uw woning, op voorwaarde dat dit uw primaire woning was.
Nieuwe regel:
Nu kan iedereen, ongeacht leeftijd, tot $ 250.000 aan winst of $ 500.000 uitsluiten voor een getrouwd stel dat samen een aanvraag indient voor de verkoop van een huis.
Dat betekent dat de meeste mensen geen belasting betalen tenzij ze daar minder dan 2 van de afgelopen 5 jaar hebben gewoond
Wie komt in aanmerking voor belastingvrije inkomsten wanneer zij hun huis verkopen?
Om in aanmerking te komen voor de belastingvermindering op meerwaarde bij uw woning, moet u aan de volgende IRS-vereisten voldoen.
- Eigendom van het huis voor ten minste 2 jaar. (de eigendomstest)
- Woonde in huis als uw belangrijkste thuis voor ten minste 2 jaar. Dit is de gebruikstest. Als u van plan bent uw huis een deel van het jaar te huren, bestudeer deze gebruikstest dan zorgvuldig. De hoeveelheid winst die u kunt uitsluiten van belastingen, kan in verhouding staan tot het bedrag dat u gebruikt, of verhuren.
- Tijdens de periode van twee jaar eindigend op de datum van verkoop, hebt u winst uit de verkoop van een ander huis niet uitgesloten.
U kunt deze uitsluiting van meerwaarde gebruiken om belasting over een thuisverkoop steeds weer te vermijden.
Hoe worden winsten of verliezen berekend?
Bereken de meerwaarde op uw huis door de oorspronkelijke aankoopprijs van het huis te nemen en eventuele verkoopkosten af te trekken, minus de kostenbasis.
(wat je hebt betaald voor het huis plus de kosten van eventuele verbeteringen in het kwalificerende huis.)
Stel dat u bijvoorbeeld $ 100.000 heeft betaald en $ 20.000 heeft uitgegeven aan toevoegingen. Uw kostenbasis is $ 120.000. U neemt dan de prijs die uw huis verkoopt voor minder provisies. Laten we zeggen dat uw huis voor $ 250.000 verkoopt en commissies en kosten $ 6.000.
U ontvangt $ 244.000. Het verschil tussen de $ 244.000 en de $ 120.000 is uw meerwaarde. Als u de afgelopen 2 jaar in huis heeft gewoond en aan de andere vereisten voldoet, betaalt u geen belasting over deze winst.
Als u een verlies heeft - wat betekent dat uw huis minder waard is dan wat u hebt betaald - mag u het verlies niet als een belastingvermindering nemen.
Wat als u meer dan $ 250k ($ 500k indien getrouwd) aan winst heeft?
Je hebt een belastingbiljet voor het bedrag aan aanwinsten boven $ 250.000 of $ 500.000 als je getrouwd bent. Dit type winst wordt belast tegen het vermogenswinstbelastingtarief . Om het bedrag aan belastbare winsten te helpen verminderen, houdt u de bonnetjes bij en houdt u bij van alle verbeteringen die u aan het huis hebt aangebracht. Bepaalde typen huisverbeteringen kunnen worden toegevoegd aan uw kostenbasis en zullen dus de hoeveelheid gerapporteerde winst verminderen.
Wat als u niet minimaal twee jaar in het huis woont en woont?
Als u de woning minder dan een jaar in eigendom heeft gehad, wordt elke winst op het uitsluitbare bedrag belast tegen een tarief dat gelijk is aan uw normale inkomstenbelastingtarief. Als u het huis langer dan één jaar in eigendom heeft gehad, is het belastingtarief voor vermogenswinst van toepassing, dat waarschijnlijk lager zal zijn dan uw normale inkomstenbelastingtarief .
Hoe Tax-free Home Equity te gebruiken om pensioen te vergaren
Het is mogelijk om deze belastinguitsluiting op winsten te gebruiken om pensioenactiva te accumuleren.
Eén persoon was bijvoorbeeld een huisbouwer en kocht om de twee jaar land en bouwde de familie een nieuw huis. Zodra ze naar het nieuwe huis verhuisden, zou hij het oude huis verkopen en een deel van het belastingvrije geld van de verkoop van dat huis gebruiken om de volgende woning te bouwen.
Hoewel verhuizen om de twee jaar niet voor iedereen is, heeft het hen wel toegestaan belastingvrije bezittingen te accumuleren. Om de twee jaar zouden ze een deel van de belastingvrije winst gebruiken om het volgende huis te bouwen en wat te storten op zijn beleggingsrekening.
Het risico van deze strategie: in tijden waarin onroerend goed wordt afgeschreven, zal dit plan niet werken. Je zou vast kunnen komen te zitten met twee huizen voor meerdere jaren totdat de markt herstelt.
Uw huis is waarschijnlijk uw enige meest waardevolle bezit. Het is goed om te weten dat wanneer je het uiteindelijk verkoopt, het grootste deel van de winst die je maakt niet naar de IRS gaat.