Wat Freelancers moeten weten over netto winst en inkomstenbelasting
Als freelancer ben je je eigen werkgever, dus betaal je beide helften.
Behalve geld
U moet ten minste elk kwartaal, of beter nog elke maand, geld opnemen voor uw belasting op zelfstandigen. Stel dat u anticipeert op een nettowinst van rond de $ 1.000.
Welnu, uw belasting voor zelfstandigen zou ($ 1.000 x 15,3%) of $ 153 zijn. Als u dat verdeelt in vier driemaandelijkse betalingen, moet u elk kwartaal $ 38,25 betalen aan de IRS als een geschatte belastingbetaling. U moet ook uw verwachte reguliere inkomstenbelasting berekenen. Als u zich in de belastingschijf van 25% bevindt, zou de extra inkomstenbelasting op uw bedrijfswinst ($ 1.000 x 25%) $ 250 zijn.
Dus moet u in de loop van het jaar $ 403 ($ 153 + $ 250) reserveren voor uw geschatte belastingen. Dit wiskundige voorbeeld is te simpel (de daadwerkelijke berekening van de inkomstenbelasting en de belasting op zelfstandigen is een beetje ingewikkelder), maar dit geeft u een vereenvoudigde manier voor het budgetteren van de federale belastingen op freelance inkomsten.
Elektronische federale belastingbetalingen
Ik raad alle zelfstandige ondernemers aan om zich in te schrijven voor EFTPS, het elektronische federale belastingbetalingssysteem. Het vergt enige tijd om de EFTPS te configureren, maar zodra u volledig bent geregistreerd bij de website, kunt u geschatte belastingbetalingen telefonisch of online doen, waarbij de betaling rechtstreeks van uw bankrekening wordt afgeschreven.
Als het nettowinstcijfer op uw schema C een negatief getal is, heeft u een zakelijk verlies. Bedrijfsverliezen verminderen inkomsten en verlagen inkomstenbelastingen. Hier zijn enkele tips voor het afhandelen van bedrijfsverliezen door belastingplanning en controlebeoordelingen.
Fiscale planning met zakelijke verliezen
Zakelijke verliezen compenseren andere inkomsten en verlagen alleen de inkomstenbelasting. Aangezien er geen netto-inkomsten zijn, zal er geen belasting voor zelfstandigen op uw freelance-bedrijf zijn. Dienovereenkomstig kunnen belastingen in een volgend jaar hoger zijn, en dus zouden aftrekkingen grotere belastingbesparingen kunnen opleveren als ze kunnen worden uitgesteld.
Overweeg om artikel 179 te gebruiken in plaats van reguliere afschrijvingsmethoden voor activa, aangezien aftrekposten in paragraaf 179 geen verlies kunnen veroorzaken of een verlies kunnen vergroten, deze aftrekken worden overgedragen naar het volgende jaar. Overweeg het freelance-inkomen zo mogelijk te versnellen naar het verliesjaar (nogmaals, aangezien dit waarschijnlijk een laag belastingjaar zal zijn).
Als het nettowinstcijfer op uw schema C een negatief getal is, heeft u een zakelijk verlies. Bedrijfsverliezen verminderen inkomsten en verlagen inkomstenbelastingen. Lees verder in de onderstaande bronnen voor enkele tips voor het afhandelen van bedrijfsverliezen door belastingplanning en controlebeoordelingen.
Meer belastinggeld voor freelancers
Georganiseerd worden om uw belastingen in te dienen als freelancer
Hoe Office Office-uitgaven en afschrijving te berekenen
Manieren waarop freelancers bedrijfsverliezen kunnen beschermen