Opvolgers Trustees, Begunstigden en anderen
Er is geen wettelijke vereiste dat een laatste wil en testament of een herroepbaar levend vertrouwen voor iedereen voorgelezen moet worden. In plaats daarvan moet de vertrouwensadvocaat bepalen wie er recht heeft op een exemplaar van de vertrouwensrelatie en wie een kopie moet worden gestuurd, zelfs als de staatswet dit niet vereist.
Dus, wie zou een kopie van het vertrouwen moeten krijgen?
Opvolmacht Trustee benoemd in de Trust
Waarschijnlijk de belangrijkste belanghebbende die een kopie van de vertrouwensrelatie moet ontvangen, is de persoon of entiteit die wordt genoemd als de Trustibility's Successor Trustee. Waarom? Omdat de Opvolledige Trustee verantwoordelijk is voor het afwikkelen van het vertrouwen en daarom de vertrouwensovereenkomst moet herzien om te begrijpen wie de begunstigden van het vertrouwen zijn en eventuele speciale beperkingen of instructies over hun aandeel in het vertrouwen; alle bevoegdheden die de Opvolgverantwoordelijke zal hebben bij het regelen van het vertrouwen; en welk soort schadevergoeding de Opvolmacht-gevolmachtigde mag ontvangen bij het uitvoeren van alle fiduciaire verantwoordelijkheden die betrokken zijn bij het regelen van het vertrouwen.
Begunstigden genoemd in de Trust
Alle aanvankelijke begunstigden genoemd in de vertrouwensovereenkomst, dat wil zeggen begunstigden die recht hebben op een onmiddellijke en rechtstreekse uitkering of het recht op onmiddellijke inkomsten en hoofdsom van de trust, hebben recht op een exemplaar van de trust zodat zij kunnen begrijpen wat ze krijgen en hoe en wanneer ze het krijgen.
De staatswet bepaalt of secundaire begunstigden, dwz begunstigden die onroerend goed zullen erven nadat de eerste begunstigden zijn overleden, een kopie van de trust moeten ontvangen. Als de begunstigde minderjarig is, moet de natuurlijke of wettelijke voogd van de begunstigde een kopie van de trust namens de minderjarige ontvangen.
Erfgenaamden en / of eerdere begunstigden
Als de vertrouwensadvocaat verwacht dat een vertrouwelijkheidswedstrijd wordt ingediend om de geldigheid van de vertrouwensovereenkomst te betwisten, kan de advocaat naast de feitelijke begunstigden die in de trust zijn genoemd, ervoor kiezen om een kopie van het vertrouwen naar de erfgenamen te sturen. van de Trustmaker die niet zijn genoemd in de trust of aan de begunstigden genoemd in de eerdere vertrouwensovereenkomst van de Trustmaker. De staatswet bepaalt of dit zal dienen om de tijd te beperken dat de onterfde begunstigden een vertrouwenswedstrijd kunnen indienen.
Accountant voor de Trust
De accountant voor het vertrouwen moet een exemplaar van de vertrouwensovereenkomst ontvangen om instructies te begrijpen die zijn gegeven voor het afbetalen van de schulden van de trust; verdeling van boedel- en inkomstenbelastingen; instructies over de verdeling tussen boedel- en vermogeninkomsten en hoofdsom; wanneer en of er vertrouwensrelaties moeten worden gegeven aan de begunstigden van de trust; en welke bevoegdheden de Opvolgverantwoordelijke heeft bij het afhandelen en compromitteren van claims die zijn ingediend tegen het trust- en het betalen van nalatenschap en het vertrouwen op inkomstenbelastingen.
Persoonlijke vertegenwoordiger benoemd in de wil van de trustmaker
Als de Trustmaker het vertrouwen voorafgaand aan de dood niet volledig heeft gefinancierd en een probate procedure is vereist, dan moet de persoonlijke vertegenwoordiger die in de Trustmaker's pour wordt genoemd een kopie van de trust ontvangen.
Op deze manier kunnen de Opvolgingsbegunstigde en de Persoonlijke Vertegenwoordiger, vooral als ze niet bij dezelfde persoon of entiteit zitten, begrijpen hoe ze samen moeten werken om het vertrouwen van de Trustmaker en het nalaten van nalatenschap te regelen.
IRS en / of belastingautoriteit
Als het vermogen van de Trustmaker belastbaar is voor federale en / of staatsbelastingdoeleinden, moet er een kopie van de vertrouwensovereenkomst worden ingediend bij de IRS en / of de nationale belastingautoriteit, samen met de aangifte van de belastingaangifte .
Denk eraan: Trusts Are Not Public Record
In tegenstelling tot een laatste testament en een testament, dat een openbaar document wordt dat iedereen kan lezen zodra het is ingediend voor een rechtszaak bij de desbetreffende rechtbank, hoeft een herroepbaar levend vertrouwen niet bij een rechtbank te worden ingediend. Dit is een van de grootste voordelen van een Revocable Living Trust - het houdt de afwikkeling van het vertrouwen een privéaangelegenheid tussen de opvolgers en begunstigden van het vertrouwen.
Houd er echter rekening mee dat als een vertrouwelijkheidswedstrijd wordt ingediend om de geldigheid van de vertrouwensovereenkomst te betwisten, het vertrouwensdocument onvermijdelijk een openbaar document wordt omdat een kopie ervan wordt bijgevoegd bij de desbetreffende rechtbank die de betrouwbaarheid van het vertrouwen betwist. In bepaalde omstandigheden, zoals in het geval van een beroemde of beruchte vertrouwensmaker , kunnen de begunstigden van het vertrouwen de rechter verzoeken om de rechtsdossiers te verzegelen om te voorkomen dat het publiek het vertrouwen en andere gerechtelijke documenten kan bekijken, maar de rechter zal dit toestaan alleen aanvragen in zeldzame situaties.