Wat is een belasting-uitgestelde beleggingsrekening?

Door belasting uitgestelde accounts stellen u tijd aan uw kant

Uitgestelde belastingen vinden plaats wanneer u een speciaal aangewezen account of een beleggingsoptie gebruikt, waarbij u niet elk jaar de belastingopbrengst die u op de rekening hebt verdiend, terugvraagt ​​op uw belastingaangifte. In plaats daarvan kunt u deze beleggingsopbrengsten uitstellen totdat u ervoor kiest om een ​​opname uit de belasting-uitgestelde spaarrekening te nemen of totdat u de investering verzilvert.

Het gebruik van fiscaal uitgestelde beleggingsrekeningen is het meest logisch als u zich nu in een hoge belastingschijf bevindt en denkt dat u in de toekomst in een lagere belastingschijf bent als u geld opneemt.

Het idee is om tijd aan uw kant te leggen, waardoor u jarenlang beleggingsinkomsten kunt opbouwen zonder dat u daar belasting over hoeft te betalen.

U kunt fiscaal uitgestelde besparingen op verschillende manieren cumuleren:

1. Fonds belasting-uitgestelde rekeningen zoals een IRA of werkgever gesponsorde pensioenplan (zoals een 401 (k), 457 of 403 (b) plan). Binnen deze accounts kunt u verschillende soorten beleggingen kopen.
2. Stop geld in een uitgestelde belasting met belasting, een verzekeringscontract waarmee u fiscaal uitgestelde besparingen kunt opbouwen. Uitgestelde lijfrentes kunnen worden vastgesteld, die een gegarandeerde rente of variabele bieden, waarbij u kunt kiezen uit verschillende beleggingen.
3. Verzamel geld binnen een hele levensverzekering, of financier Roth IRAs, Health Savings Accounts, of door gebruik te maken van bepaalde soorten overheidsobligaties zoals Serie EE Obligaties of I-Obligaties.

Voorbeeld van hoe belasting-uitstel werkt

• U investeert $ 1.000 op een belastingvrije spaarrekening (zoals een 401 (k) -plan of IRA-account), of gebruikt een belastinguitgestelde annuïteit.

• Het verdient 5% aan beleggingsinkomsten.
• Aan het einde van het jaar is de investering $ 1.050 waard.
• U hoeft de $ 50 niet op te nemen als beleggingsopbrengst van de belastingaangifte van uw huidige jaar, omdat deze is verdiend binnen een belastinglatentie of een uitgestelde lijfrente.
• Volgend jaar verdienen de oorspronkelijke $ 1.000 en de $ 50 aan rente allebei meer interesse voor jou.

Vroege opnames

Wanneer u rekeningen gebruikt die u toestaan ​​om belastingen tot later uit te stellen, wordt het opnemen van investeringswinsten vóór de leeftijd van 59 ½ gewoonlijk onderworpen aan een boete van 10%. Deze boete komt bovenop de gewone inkomstenbelastingen. Zie het als volgt: met de IRS kunt u uw belastinggeld laten groeien - uitgesteld als een stimulans om u aan te moedigen om te sparen voor uw pensioen, maar zij straffen u als u de fondsen te vroeg gebruikt.

Niet alle soorten uitgestelde belastingen hebben een boete voor vroegtijdige uitbetaling. Met hele levensverzekeringspolissen kunt u bijvoorbeeld geld lenen. Wanneer u de fondsen leent, zijn er geen verschuldigde belastingen of boetes. Met I-Bonds betaal je belastingen wanneer je de obligaties verzilvert, en dat kan op elke leeftijd gebeuren - er is geen boete als je ze verzilvert voor de leeftijd van 59 1/2.

Wanneer betaal ik belastingen?

Op het moment dat u een opname uit een belastingvrije spaarrekening neemt, betaalt u belasting tegen uw normale inkomstenbelastingtarief op elke teruggenomen investeringswinst. Als uw bijdragen aan de account ook fiscaal aftrekbaar zijn , betaalt u belasting over het volledige bedrag van uw opname, niet alleen het deel van de beleggingswinst.

Soorten belasting-uitgestelde accounts

Hieronder vindt u een lijst met typen accounts met de status Uitgestelde belasting.

In deze accounts kunt u zowat elk soort investering bezitten die u maar kunt bedenken; beleggingsfondsen, aandelen, obligaties, depositocertificaten, fixed annuities, variable annuities, etc.

• Traditionele IRA's - investeringen in een traditionele IRA-belasting worden uitgesteld. Uw bijdragen aan een traditionele IRA kunnen ook fiscaal aftrekbaar zijn als u voldoet aan de IRA-bijdragenlimieten en -voorschriften.
• Pensioenplannen zoals 401 (k) -rekeningen, 403 (b) plannen en 457-plannen - investeringen in door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen worden meestal fiscaal uitgesteld tot u geldopnames ontvangt. Bijdragen kunnen ook fiscaal aftrekbaar zijn.
  Wanneer u van werkgever verandert, kunt u een belastbare opname vermijden door een IRO-rollover te gebruiken om geld rechtstreeks van uw plan naar een IRA-account te verplaatsen of door het geld rechtstreeks naar een plan te verplaatsen bij uw nieuwe werkgever.

• Roth IRA's - investeringen in een Roth IRA zijn zelfs beter dan uitgestelde belastingen; ze worden belastingvrij zolang je de Roth IRA-opnamevoorschriften volgt.

Andere opties met belasting-uitstel

• Vaste uitgestelde lijfrentes - rente verdiend in een vaste lijfrente wordt fiscaal uitgesteld tot u opnames neemt.
• Variabele annuïteiten - inkomsten uit beleggingen die binnen een variabele annuïteit worden verdiend, worden uitgesteld tot uw opname.
• I Obligaties of EE Obligaties - aangegroeide rente wordt fiscaal uitgesteld totdat u de obligaties verzilvert.
• Gehele levensverzekering - de verdiende rente wordt uitgesteld tot het moment waarop u de verzekeringspolis verzilvert, of neemt een opname die winsten bevat die zijn opgebouwd in uw contante waarde.