Koppels kunnen QDRO's gebruiken om pensioenactiva op te splitsen in echtscheiding
Complicerende zaken verder is de belastingvoordelen status van gekwalificeerde pensioenrekeningen. Onder normale omstandigheden kan alles wat u vóór uw pensionering neemt, onderhevig zijn aan boetes voor vervroegde uittreding . Maar echtscheidingen zijn allesbehalve typerend. Dat is waar de juiste papieren kunnen helpen. Het heet een QDRO, gekwalificeerde binnenlandse relatieorder , en als u van een echtgenoot gaat scheiden, is dit wat u nodig hebt om de pensioenplanactiva te verdelen. Een QDRO is in feite een document, opgesteld op een specifieke manier, dat een alternatieve begunstigde voor de activa binnen het account herkent. Met andere woorden, het is een gerechtelijk bevel dat garandeert dat meer dan één persoon van de pensioenspaarregelingen zal profiteren.
De QDRO begrijpen
Er zijn een paar heel belangrijke dingen te weten over een QDRO, want onwetendheid kan kostbaar zijn. Ongeacht uw leeftijd, geld dat via een QDRO wordt opgenomen, is niet onderworpen aan de gebruikelijke boete voor vroegtijdige boeten van 10 procent.
Helaas zou je die boetes gemakkelijk kunnen aanpakken met een simpele QDRO-fout.
Een QRDO is een binnenlandse verhoudingsorder, wat betekent dat deze door een rechter of een decreet is gemaakt, en even serieus is als kinderbijslag, alimentatie of elke andere eigenschap die aan elke echtgenoot in een echtscheiding wordt verleend. De staat moet een vonnis of decreet invoeren waarin de QDRO wordt goedgekeurd of goedgekeurd en deze moet ook door de federale overheid onder ERISA worden erkend.
De vervangende begunstigde kan een echtgenoot, een ex-echtgenoot, een kind of een andere persoon zijn. Andere soorten alternatieve begunstigden worden niet in aanmerking genomen.
Dit document moet op een bepaalde manier zijn gestructureerd om als geldig te worden beschouwd. Het moet bevatten:
- De naam en het postadres van de planeigenaar
- Naam en adres van de alternatieve begunstigde
- Percentage naar een alternatieve begunstigde gaan
- Hoe dat percentage wordt bepaald
- Het aantal betalingen in de bestelling
- Hoe de betalingen moeten worden gedaan
Het moet correct worden geverifieerd om als geldig onder de wet te worden beschouwd. Na goedkeuring wordt het QDRO-document gegeven aan de planbeheerder, die het plan dan uitvoert binnen de QDRO. De planbeheerder stelt de alternatieve begunstigde van de bestelling op de hoogte, evenals de geldigheid en instructies. De tijdlijn voor de acties zal worden geschetst.
Hoe een QDRO te krijgen
Als u gaat scheiden, vraag dan om meer informatie via de beheerder van uw 401 (k) , 403 (b) , 457 (b) , toegezegd-pensioen of gerelateerde pensioenrekening (zonder IRA's). Er is misschien een standaardformulier dat door het plan wordt gebruikt en dat gratis en eenvoudig zelf in te vullen is. Een advocaat kan ook namens u een QDRO opstellen, die de extra kosten waard kan zijn als deze enige zekerheid biedt dat de bestelling correct zal worden uitgevoerd.
Het ministerie van arbeid heeft een aantal QDRO veelgestelde vragen om u te helpen een aantal van de juridische details te begrijpen.
Wat te doen met QDRO-activa
Als u pensioenregelingen hebt ontvangen of van plan bent te ontvangen via een QDRO, hebt u veel opties. Je zou het geld als eenmalig bedrag kunnen opnemen en er vandaag belasting op kunnen betalen. Maar als u het zich kunt veroorloven om te wachten, kan de beste stap zijn om het geld in de gekwalificeerde pensioenregeling te houden (bijv. 401k) en het fiscaal uitgesteld te laten blijven tot uw pensioen . U kunt zelfs de QDRO opstellen, zodat de plaatsvervangende partij (u) het geld in het plan van de echtgenoot kan laten, maar de mogelijkheid behoudt om uw portie naar eigen keuze te beleggen. Of u kunt het geld verplaatsen naar een doorrol-IRA die de activa belastingvrij houdt en volledig onder uw eigen controle houdt.
Dus laat echtscheiding uw pensioen niet in gevaar brengen.
Een QDRO is misschien niet eenvoudig, maar het vereenvoudigt het proces van het splitsen van uw nestei.