Moet u belasting betalen over uw socialezekerheidsuitkeringen? Kan zijn
Het hangt er van af. Uw voordelen kunnen niet-belastbaar of gedeeltelijk belastbaar zijn, afhankelijk van hoeveel extra inkomsten u uit andere bronnen hebt. Hier is hoe het breekt.
Als sociale zekerheid uw enige bron van inkomsten is
Als u er nooit in bent geïnvesteerd in die 401 (k), als u geen geld inzamelt door uw huis te verhuren terwijl u bij uw zoon of dochter intrekt, en als u het werken volledig heeft opgegeven, uw socialezekerheidsinkomen is niet belastbaar.
Dit zijn slechts voorbeelden - het punt is dat u helemaal geen inkomsten uit andere bronnen hebt. In deze situatie hoeft u misschien niet eens een belastingaangifte in te dienen.
Als u een ander inkomen heeft
Als u naast uw socialezekerheidsuitkeringen andere inkomstenbronnen hebt, kan een deel van uw uitkeringen belastbaar worden. U kunt het werkblad Sociale zekerheid voordelen in de instructies voor formulier 1040 gebruiken om uw belastbare bedrag te berekenen, maar zo werkt het in principe.
Bereken eerst uw voorlopig inkomen en vergelijk het vervolgens met de basisbedragen in de onderstaande tabel. Uw voorlopige inkomen is uw totale inkomen uit alle andere bronnen, inclusief belastingvrij inkomen, plus de helft van uw socialezekerheidsuitkeringen.
Deze basisbedragen worden gebruikt voor het berekenen van het belastbare deel van uw socialezekerheidsuitkeringen voor belastingjaren 2017 en 2018.
| Inzamelingsstatus | Basis aantal | Extra bedrag |
| single | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Hoofd van het huishouden | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Kwalificerende weduwe (er) | $ 25.000 | $ 34.000 |
| Gehuwd samen indienen | $ 32.000 | $ 44.000 |
| Gehuwd apart indienen | $ 0 |
Hoe het basisbedrag werkt
Laten we dit gewoon in het Engels zetten en een voorbeeld geven. We zeggen dat u $ 15.000 per jaar aan beleggingsinkomsten verzamelt. Je blijft een dag in de week werken om het huis uit te komen en ja, om rond te komen en je hebt vorig jaar $ 7000 verdiend. Je ontvangt $ 18.000 per jaar aan sociale uitkeringen.
De helft daarvan komt uit op $ 9.000.
Uw voorlopige inkomen is daarom $ 31.000: uw beleggingsinkomen plus uw loon plus $ 9.000 of 50 procent van uw socialezekerheidsuitkeringen. Als uw opslagstatus Single, Head of Household of Qualifying Widow (er) is, is uw voorlopige inkomen $ 6.000 meer dan het basisbedrag van $ 25.000, dus u zult belasting moeten betalen over een deel van uw socialezekerheidsuitkeringen. Als het totaal minder dan het basisbedrag van $ 25.000 was, waren uw voordelen belastingvrij.
Nu over dat extra bedrag
Dan is er die andere kolom, de 'extra hoeveelheid'. Je totale inkomen van $ 31.000 is meer dan het basisbedrag voor je archiveringsstatus, maar het is minder dan dit extra bedrag van $ 34.000, dus je zou 50 procent van je socialezekerheidsuitkeringen moeten betalen.
Dat is geen belastingtarief van 50 procent. Het betekent dat u inkomstenbelasting moet melden en betalen voor $ 9.000 van uw $ 18.000 aan inkomsten uit sociale zekerheid.
Als uw totale voorlopige inkomen in 2017 of 2018 meer dan $ 34.000 was, zou u inkomstenbelasting moeten betalen op 85 procent van uw socialezekerheidsuitkeringen, in dit voorbeeld $ 15,300 of 85 procent van $ 18.000.
Regels voor getrouwde stellen
Hetzelfde basisbedrag en aanvullende bedragregels zijn van toepassing als u getrouwd bent en een gezamenlijke belastingaangifte indient , maar u zou berekenen op basis van zowel uw inkomens als uw socialezekerheidsvoordelen.
Echtparen die afzonderlijke belastingaangiften indienen, hebben twee opties om het belastbare deel van hun socialezekerheidsuitkeringen te berekenen. Als u op enig moment tijdens het belastingjaar in hetzelfde huishouden samen woonde, verlaagt dit uw basisbedrag van nul. U betaalt belasting over een deel van uw socialezekerheidsuitkeringen.
Echtparen die het hele jaar van elkaar gescheiden leefden, konden een basisbedrag van $ 25.000 en het extra inkomen van $ 34.000 gebruiken voor het berekenen van het belastbare deel van hun uitkering, alsof ze alleenstaand waren.
In elk geval, of u nu getrouwd bent of alleenstaand bent, kan het belastbare deel van uw socialezekerheidsuitkeringen niet hoger zijn dan 85 procent van uw totale uitkering.
Inhouding op socialezekerheidsvoordelen
U kunt er voor kiezen om federale inkomstenbelasting te laten ingehouden op uw socialezekerheidsuitkeringen als u reden heeft om te denken dat u uiteindelijk belasting zult betalen over een deel van hen.
Federale inkomstenbelasting kan worden ingehouden met een percentage van 7 procent, 10 procent, 15 procent of 25 procent. Bestandsformulier W-4V (PDF) om de socialezekerheidsadministratie te laten weten hoeveel belasting u wilt achterhouden.
Belastingen van de staat zijn anders
Hoewel een meerderheid van de staten inkomsten uit sociale zekerheid uitsluit van belastingen, zullen vijf staten ook tot 85 procent van uw voordelen belasten vanaf januari 2018: Rhode Island, Vermont, North Dakota, West Virginia en Minnesota. Acht andere staten - Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut en Colorado - belasten tot op zekere hoogte ook de socialezekerheidsuitkeringen, maar ze bieden enkele pauzes op basis van uw leeftijd en inkomensniveau. Als u in een van deze belastingjurisdicties woont, moet u niet nalaten om ook voor de belastingen op de staat te plannen.
Dit zijn de basisregels. Als u meerdere bronnen van ander inkomen heeft, overweeg dan om een belastingprofessional te raadplegen om uw potentiële aansprakelijkheid nauwkeuriger vast te stellen.