Een overzicht van het indienen van persoonlijke inkomstenbelastingen
Het is normaal dat je je een beetje preuts voelt als je te maken krijgt met heel veel regels en mogelijk ernstige gevolgen als je ze verkeerd begrijpt, en veel mensen worden geconfronteerd met deze uitdaging op belastingtijd. Een basiskennis van belastingwetten kan u geld besparen op maagzuurremmers en misschien zelfs op uw belastingen. Je bent misschien niet klaar om jezelf een expert te noemen en je grind uit te hangen om de terugkeer van anderen voor te bereiden, maar deze regels kennen kan een heel eind betekenen in de gemoedsrust als je je hemdsmouwen oprolt om je eigen mouwen aan te maken.
Hier is een overzicht van wat u moet weten wanneer u uw aangifte inkomstenbelasting indient, en zelfs als u een kleine belastingplanning uitvoert voor de terugkeer van volgend jaar.
Moet je absoluut een bestand indienen?
Niet iedereen hoeft een aangifte in de personenbelasting in te dienen. Sterker nog, als de sociale uitkeringen vorig jaar je enige inkomsten waren, hoef je dat misschien niet te doen. Uitkeringen voor arbeidsongeschiktheidsverzekeringen zijn niet belastbaar en vereisen niet dat u een aangifte indient als dat het enige inkomen is dat u had en hetzelfde geldt voor aanvullende beveiligingsbaten. Als uw enige inkomstenbron niet afkomstig is van een baan of investeringen, vraag dan een belastingprofessional om uit te zoeken waar u staat.
Dus wat gebeurt er als je maar een klein inkomen hebt verdiend? Of je verplicht bent een aangifte in te dienen, hangt af van je archiveringsstatus.
- Voor het belastingjaar 2016 - de aangifte die u in 2017 zult indienen - hoeven alleenstaande belastingplichtigen jonger dan 65 jaar geen aangifte in te dienen als ze minder dan $ 10.350 verdiend hebben met een reguliere baan en / of investeringen.
- Als je ouder bent dan 65 jaar, heb je iets meer ruimte, tot $ 11.900 voordat je een aangifte moet indienen.
- Als je je kwalificeert als hoofd van het huishouden, neemt het plafond toe tot $ 13.350 als je jonger bent dan 65 en $ 14.900 als je 65 jaar of ouder bent.
- Als je getrouwd bent en samen gokt, is de limiet $ 20.700 als zowel jij als je partner jonger zijn dan 65 jaar. Dit neemt toe tot $ 21.950 als een van jullie 65 jaar of ouder is en naar $ 23.200 als jullie allebei zijn.
- Als je getrouwd bent en apart wilt archiveren, kun je niet veel verdienen voordat je een aangifte moet doen: $ 4,050 ongeacht hoe oud je bent.
De inkomstendrempel voor zelfstandigen is altijd $ 400 vanaf het belastingjaar 2016, ongeacht uw indieningsstatus. Als u zoveel verdient met freelancing of het runnen van uw eigen bedrijf, moet u een belastingaangifte indienen.
U zou een formulier 1099-MISC moeten ontvangen van iedereen die u in de loop van het jaar heeft betaald. Deze limiet van $ 400 is een totaalbedrag. Met andere woorden, als Joe je $ 290 betaalde en Sally je $ 110 betaalde, moet je een aangifte indienen omdat deze twee betalingen samen $ 400 bedragen.
U wilt hoe dan ook
Voordat u "Phew!" Zegt en uw calculator weglegt, kunt u dit overwegen. Als uw inkomen binnen deze parameters valt voor uw indieningsstatus, kunt u mogelijk aanspraak maken op het krediet voor verdiende inkomstenbelasting, dat terugbetaalbaar is. De Internal Revenue Service stuurt u geld als het krediet uw belastingplicht overschrijdt - maar alleen als u een aangifte indient om het krediet te claimen.
Evenzo, als u vorig jaar minder hebt verdient dan de limiet voor uw archiveringsstatus, hoeft u geen aangifte in te dienen, maar uw werkgever heeft vrijwel zeker inkomstenbelastingen ingehouden op uw loonstrookjes. U krijgt geen restitutie van dat geld tenzij u een bestand indient.
Van welke belastingsbeugel val je?
Ervan uitgaande dat je het bestand moet opslaan, wordt de volgende vraag hoeveel je moet betalen.
Fiscale haken verwoesten veel belastingbetalers, dus voel je niet alleen als je een beetje door hen wordt mismaakt. Ze bepalen het percentage van uw inkomen, na het claimen van verschillende aftrekken, dat u aan de IRS moet geven.
Dit is de uitsplitsing voor het belastingjaar 2017. Dit is het inkomen waarvoor u in 2018 een aangifte doet.
- 10 procent: $ 0 tot $ 9.325 aan inkomsten
- 15 procent: $ 9,326 naar $ 37,950
- 25 procent: $ 37.951 tot $ 91.900
- 28 procent: $ 91.901 tot $ 191.650
- 33 procent: $ 191,651 naar $ 416,700
- 35 procent: $ 416,701 naar $ 418,400
- 39,6 procent: $ 418,401 en meer
Veel mensen denken dat ze dit percentage moeten betalen voor al hun inkomsten, maar dat klopt niet. Als je een inkomen van $ 37.000 hebt verdiend, zou je slechts 10 procent belasting betalen over de eerste $ 9.325 daarvan - dit deel valt in de 10 procent-schijf. U betaalt slechts 15 procent over het inkomen boven dat bedrag, het deel dat binnen de volgende belastingschijf valt. Evenzo, als u $ 50.000 verdiende, zou u alleen tegen een belastingtarief van 25 procent betalen voor de dollars die u meer dan $ 37.950 verdiende.
Nu kunt u van dat inkomen afzien
U kunt personen ten laste nemen en andere aftrekken doen om uw inkomen te verminderen en mogelijk uw inkomen in een lagere belastingschijf te brengen. Volgens een onderzoek van Pew Research Centre bedroeg het gemiddelde totale belastingtarief van Amerikaanse belastingplichtigen die in 2014 minder dan $ 50.000 verdienden slechts 4,3 procent nadat ze gebruik hadden gemaakt van alle beschikbare aftrekkingen.
Een van de grootste aftrekkingen van de belastingcode is de persoonlijke vrijstelling . Vanaf het belastingjaar 2017 kun je $ 4.050 schrappen van je belastbare inkomen voor elke afhankelijke persoon die je naast jezelf kunt claimen op je belastingaangifte. Bij hoge inkomensniveaus - $ 261.500 voor individuen, $ 287.650 voor gezinshoofden en $ 313.800 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen - beginnen deze persoonlijke vrijstellingsbedragen echter geleidelijk af te nemen. U hebt recht op minder dan het standaardbedrag als uw inkomen deze limieten overschrijdt, en u kunt mogelijk geen persoonlijke vrijstellingen claimen, afhankelijk van hoeveel u meer verdient.
Anders, als je vorig jaar $ 50.000 hebt verdiend en je bent een enkele belastingbetaler zonder afhankelijke personen, daalt je belastbare inkomen gewoon naar dat $ 45.505.
Kijk wat er gebeurt als je een kind hebt. Je inkomen daalt met $ 8.100 - $ 4.050 keer twee. Als u twee personen ten laste heeft, kan uw inkomen met $ 12.150 dalen.
Het is geen wonder dat mensen willen dat ze hun huisdieren als afhankelijke personen konden opeisen. Helaas, het is niet zo eenvoudig. Er zijn strikte regels van toepassing. Ten eerste moeten uw gezinsleden een mens zijn en zijn er verschillende regels voor kinderen ten laste en andere familieleden.
In aanmerking komende kinderen afhankelijk
Om te kwalificeren als uw afhankelijke persoon, moet een kind:
- Wees familie van u, maar deze regel wordt losjes toegepast. Stiefkinderen en pleegkinderen komen in aanmerking, net als halfbroers en zussen.
- Op de laatste dag van het belastingjaar jonger zijn dan 19 jaar, of 24 jaar als hij als voltijdstudent is ingeschreven
- Wees jonger dan u of, als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, jonger dan u of uw partner
- Woon meer dan zes maanden van het jaar bij je
- Heb niet meer dan de helft van zijn eigen steun voor het jaar betaald
De leeftijdsregel is niet van toepassing op gehandicapte kinderen, en u kunt mogelijk een kind claimen dat niet gerelateerd is aan u in bepaalde geïsoleerde omstandigheden. Misschien woon je bij je vriendin en steun je haar kind. Als ze haar kind om wat voor reden dan ook niet als haar eigen persoon kan opeisen, en als niemand anders hem ook kan opeisen, is er een kans buiten dat je dit zou kunnen doen. Praat met een belastingdeskundige als u zich in een unieke situatie als deze bevindt.
Kwalificerende verwanten
De IRS heeft ook tal van regels voor afhankelijke volwassenen, bijvoorbeeld als u uw bejaarde moeder steunt.
Er zijn geen leeftijdsgrenzen van toepassing op in aanmerking komende familieleden - het individu kan zelfs een kind zijn, maar minderjarigen kunnen niet het 'in aanmerking komende kind' van iemand anders zijn. Dit is de belastingregel waarmee u mogelijk het kind van uw vriendin kunt claimen. Sommige andere regels zijn ook van toepassing.
- Het individu moet familie van je zijn. Afhankelijk van hoe nauw je verwant bent, moet ze misschien het hele jaar bij je wonen. Een ouder zou niet met je hoeven leven.
- Haar bruto inkomen voor het jaar moet lager zijn dan het bedrag van de persoonlijke vrijstelling die u voor haar wilt claimen, wat in 2017 $ 4.050 is.
- U moet ten minste de helft van haar totale ondersteuning betalen.
Nogmaals, dit zijn algemene regels, dus als u merkt dat u een lijn schaatst waarvan u denkt dat iemand afhankelijk is, informeer dan bij een belastingdeskundige. Als u iemand claimt die u niet mag claimen, kunt u zich aanmelden voor een audit.
De standaard aftrek
U bent nog niet klaar met het wegwerken van uw belastbare inkomen. Er zijn nog meer aftrekposten voor je beschikbaar. Je kunt op zijn minst een extra $ 6.350 van je totale inkomen aftrekken om je belastingschijf te bepalen. Dit is de standaardaftrek voor individuele belastingbetalers en voor degenen die getrouwd zijn maar apart indienen. De aftrek verdubbelt tot $ 12.700 als je getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, en het is $ 9.350 als je je kwalificeert als hoofd van het huishouden.
Als je single bent met één afhankelijke persoon, wordt je $ 50.000 aan inkomsten nu teruggebracht tot ten minste $ 35.550: $ 50.000 minder de $ 8.100 voor twee persoonlijke vrijstellingen, verminderd met $ 6.350 voor de standaardaftrek. Maar afhankelijk die je beweert, kwalificeert je misschien wel als hoofd van het huishouden , waardoor je een totale inkomensvermindering van $ 17.450 krijgt - de $ 8.100 aan persoonlijke vrijstellingen plus $ 9.350. Uw belastbaar inkomen zou slechts $ 32.550 zijn.
Uw andere keuze zou zijn om uw aftrekposten te specificeren , maar dit is misschien niet in uw voordeel. U telt alle fiscaal aftrekbare uitgaven bij elkaar die u in de loop van het jaar hebt betaald, terwijl u het opgeeft - en u moet een bewijs van elk van hen hebben, tot aan de cent. Aftrekbare uitgaven omvatten zaken als medische rekeningen, bijdragen aan liefdadigheidsinstellingen en onroerendgoedbelasting. U zou dan het totaal aftrekken in plaats van de standaardaftrek.
Sommige uitgaven zijn onderhevig aan beperkingen, dus het kan moeilijk zijn om meer te bedenken dan de standaardaftrek van $ 9.350 als je hoofd van het huishouden bent, of zelfs 6.350 dollar als je een enkele belastingbetaler bent. En als u niet meer fiscaal aftrekbare kosten hebt dan het bedrag van de standaardaftrek waarop u recht hebt, betaalt u belasting over meer inkomsten dan u moet doen. De meerderheid van de individuele belastingbetalers - ongeveer 66 procent - claimt de standaardaftrek.
Aanpassingen aan het inkomen
U kunt mogelijk enkele aftrekposten nemen naast uw standaardaftrek. Dit zijn inkomensaanpassingen of 'above the line'-aftrekkingen, en je hoeft ze niet te specificeren om ze te claimen. U kunt ze aftrekken op de eerste pagina van uw formulier 1040 om uw aangepast bruto-inkomen te bepalen. Als u rente voor studieleningen heeft betaald, kunt u die aftrek hier opnemen. Evenzo, als u uw ex-alimentatie hebt betaald, kunt u dat aftrekken als een aanpassing aan het inkomen - u hoeft geen belasting te betalen over dit geld. IRA-bijdragen kunnen ook worden afgetrokken als een aanpassing aan het inkomen.
Zie nu of u uw belastingopgave kunt verlagen
OK, je bent klaar met alle aftrekposten waar je recht op hebt. Misschien is het je gelukt om dat $ 50.000 inkomen te verlagen tot $ 31.000 dankzij persoonlijke vrijstellingen, de standaardaftrek en de rente die je hebt betaald voor die studieleningen. Maar wat als u merkt dat u de IRS nog steeds $ 1.000 verschuldigd bent na al dat aftrekken?
Dit is waar belastingkredieten binnenkomen. Er bestaat een aantal belastingvoordelen om u te helpen deze belastingschuld kwijt te schelden. De overgrote meerderheid van hen kan niet worden gerestitueerd. Dit betekent dat ze het saldo dat u de IRS verschuldigd bent, kunnen verminderen of zelfs elimineren, maar de IRS behoudt het saldo als een van de credits is overgebleven. Als je in aanmerking komt voor een tegoed van $ 2000, maar je bent alleen de IRS $ 1.000 verschuldigd, zal het tegoed je belastingaanslag wissen - je bent niets verschuldigd - en de overheid is $ 1.000 rijker.
Terugbetaalbare kredieten zijn - net als de hierboven genoemde inkomstenbelastingkorting - veel beter. Als u in aanmerking komt om een van deze tegoeden te claimen, stuurt de IRS u een cheque voor het saldo nadat uw belastingtaak tot nul is teruggebracht. Een terugbetaalbaar krediet van $ 2000 zou uw belastingschuld teniet doen en de IRS zou u het saldo van $ 1.000 geven.
Hier zijn enkele van de meest voorkomende belastingverminderingen die u mogelijk kunt claimen:
- Verdiend inkomstenbelastingkrediet : het EITC is bedoeld om laagbetaalde belastingbetalers te helpen met personen ten laste. Vanaf 2017 is het maximale beschikbare krediet $ 6.318 als je getrouwd bent, als je gezamenlijk een aanvraag indient en als je drie of meer personen ten laste hebt. Je inkomen moet onder bepaalde drempels komen. Het krediet neemt af naarmate u meer verdient en is uiteindelijk helemaal niet beschikbaar als u te veel verdient.
- American Opportunity Tax Credit : u kunt vanaf 2017 een credit krijgen van maximaal $ 2500 per student voor collegegeld en andere onderwijsgerelateerde uitgaven die zijn gemaakt voor de eerste vier jaar van het postsecundair onderwijs. Veertig procent van dit krediet is terugbetaalbaar. Dit betekent dat je tot $ 1.000 terug in contanten kunt krijgen als je recht hebt op het maximale krediet van $ 2.500.
- Tegoed voor kinderen en afhankelijke zorg : als u iemand moet betalen om voor uw kind of een andere persoon te zorgen, zodat u kunt gaan werken of werk kunt zoeken, komt u mogelijk in aanmerking voor de belastingvermindering voor kinderen en de zorg voor de zorg. Het kind moet jonger zijn dan 13 jaar en volwassen personen ten laste moeten zijn uitgeschakeld. U kunt dit tegoed ook claimen als uw echtgenoot gehandicapt is en iemand bij hem of haar moet blijven. Het berekenen van de hoogte van het tegoed kan ingewikkeld zijn, dus je hebt misschien de hulp van een professional nodig om erachter te komen. Het is niet restitueerbaar.
- Child Tax Credit : deze bedraagt maximaal $ 1.000 voor elk van uw onderliggende kinderen onder de leeftijd van 17 jaar, en u kunt deze claimen bovenop het krediet voor zorguitgaven. Het is niet terugbetaalbaar, maar het extra belastingkrediet voor kinderen kan van pas komen als u in de belastingschijf van 10 procent komt en deze terugbetaalbaar is. Het werkt samen met de kinderkorting om wat geld terug te krijgen. De tax-bracket-regel is vanaf januari 2017 nieuw voor de belastingcode.
Er zijn ook kredieten beschikbaar voor adoptie, pensioensparen en bepaalde woonlasten. Sommige verdwijnen op hogere inkomensniveaus.
Wat als u niet kunt betalen?
Nadat alles is gezegd en gedaan, wat gebeurt er als u het IRS-geld nog steeds verschuldigd bent en u niet het geld kunt betalen om betalingen te verzenden wanneer u uw aangifte indient? De IRS is bereid om op enkele manieren met u samen te werken:
- Als u denkt dat u binnen 120 dagen na het indienen van uw terugkeer kunt betalen, belt u de IRS op 1-800-829-1040 om dat te regelen.
- Als u denkt dat het langer duurt om met het geld te komen, komt u mogelijk in aanmerking voor een termijnovereenkomst, zodat u uw belastingschuld in gewone en gelijke maandelijkse termijnen kunt betalen. Er zijn wat kosten aan verbonden.
- Als u echt in nood verkeert, belt u de IRS - of beter nog, raadpleegt u een belastingprofessional - om te zien of u een compromisaanbod kunt aangaan. De regels zijn ingewikkeld, maar de IRS is misschien bereid om slechts een deel van wat je verschuldigd bent te accepteren.