Sommige opties kunnen u helpen voorkomen dat u belasting betaalt op rente op spaarobligaties
Het probleem met obligaties is dat ze niet voor altijd rente verdienen. Uiteindelijk volwassen worden ze. Op een gegeven moment wil de Internal Revenue Service dat u inkomstenbelasting betaalt over de rente die zij hebben verdiend, maar de IRS biedt u een aantal opties.
Je zou kunnen voorkomen dat je helemaal geen belasting op de rente betaalt.
Besparingen Basisprincipes van obligaties
Serie EE is het meest voorkomende type obligaties uitgegeven door de Amerikaanse Schatkist. Ze verdienen 30 jaar rente als je ze zo lang houdt, en in de praktijk moet je ze minstens een jaar vasthouden, anders verlies je je investering. EE-obligaties die vandaag worden verkocht, hebben een schamele vaste rente van slechts 0,10 procent, maar als u ze tussen mei 1997 en juni 2004 hebt aangeschaft, betalen deze vanaf 2017 een variabel tarief van 1,07 procent.
Volgens de federale wet kunnen belastingbetalers elk jaar tot $ 10.000 per type obligatie kopen. Dit gaat omhoog naar $ 20.000 als je getrouwd bent en je partner wil ook kopen, en je kunt een extra $ 5.000 kopen als je de IRS zegt dat je je belastingteruggave wilt gebruiken om ouderwetse papieren Serie I-obligaties te kopen .
Wanneer Obligatierente Belastbaar is
Zelfs bij deze rentetarieven zullen uw obligaties elk jaar iets verdienen en de IRS wil zijn aandeel in dat geld.
Maar hier is een beetje goed nieuws - obligatierente is alleen belastbaar op federaal niveau. U ontwijkt staats- en lokale belastingen op de rente die uw obligaties verdienen, waardoor zij een aantrekkelijker beleggingsvehikel lijken voor belastingbetalers die in staten wonen met hoge inkomstenbelastingtarieven.
Wat betreft federale belastingen, je hebt een keuze met EE en ik-obligaties.
U kunt de rente uitstellen totdat u de obligatie aflost of deze vervalt, wat het eerst gebeurt, of u kunt jaarlijks belasting betalen over de rente. Helaas kun je niet van gedachten veranderen en in de loop van 30 jaar heen en weer gaan. Het is een eenmalige verkiezing. En als u besluit om de rente uit te stellen, moet u de bijbehorende belastingen betalen - wel 30 jaar lang, tenzij u de obligaties eerder terugkrijgt - allemaal tegelijk in dat jaar.
En er is nog een vangst. Je moet al je EE-obligaties op dezelfde manier behandelen. Je kunt de rente op deze en die niet uitstellen, en dan jaarlijks een handjevol anderen betalen.
De Education Tax Exclusion
Dus is er een uitweg uit dit alles? Misschien voor sommige belastingbetalers.
Met de IRS kunt u voorkomen dat u belasting betaalt op rente die wordt verdiend met Series EE en Series I-spaarobligaties wanneer u ze inwisselt als u het geld gebruikt voor gekwalificeerde hogere onderwijskosten voor uzelf, uw partner of een van uw personen ten laste.
Dit komt natuurlijk met een aantal kwalificerende regels.
- Als u Serie EE-obligaties heeft, moeten deze zijn uitgegeven na 1989.
- De eigenaar van de obligaties moet ten minste 24 jaar oud zijn geweest op de eerste dag van de maand van het jaar waarin ze zijn uitgegeven. Maar als u ze bezit en u voldoet aan deze leeftijdsvereiste, kunt u ze inwisselen om de onderwijskosten van uw kind te betalen, zelfs als hij nog geen 24 is.
- U moet de onderwijskosten betalen in hetzelfde jaar dat u de obligaties terugbetaalt, en alleen bepaalde kosten zijn gedekt: collegegeld, toeslagen, sommige boeken en sommige apparatuur, zoals een computer die voor een bepaalde cursus vereist kan zijn. Kamer en pension en recreatieve of sportieve kosten komen niet in aanmerking.
- U moet alle opbrengsten van uw ingewisselde obligaties, zowel hoofdsom als rente, gebruiken om de onderwijskosten te betalen. Als de opbrengst meer bedraagt dan wat u de school verschuldigd bent, is het deel van de rente dat anders vrijgesteld zou zijn, evenredig.
- De school moet er een zijn waarmee het Amerikaanse ministerie van onderwijs een programma voor studentenhulp heeft.
- U moet een gezamenlijke belastingaangifte indienen bij uw echtgenoot als u getrouwd bent.
Je kunt ook alle fondsen van je ingewisselde obligaties naar een Coverdell Education Savings-account leiden als er nog niemand in je familie is die klaar is om naar de universiteit te gaan.
De gewijzigde aangepaste bruto-inkomstenregel
Niet elke belastingbetaler kan gebruik maken van de uitsluiting van onderwijsbelasting. Een laatste regel betreft uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen voor het jaar waarin u de obligaties gebruikt om de onderwijskosten te betalen.
Wanneer uw MAGI een bepaalde drempel bereikt, is slechts een deel van uw obligatierente uitgesloten van belasting. Als uw inkomen een tweede drempelwaarde bereikt, kunt u de uitsluiting helemaal niet claimen. Alle rente die door de obligaties wordt verdiend, telt mee voor uw MAGI - het is niet alleen het inkomen dat u verdient.
Vanaf 2018 kan een enkele belastingbetaler tot $ 79.700 verdienen en toch de volledige uitsluiting claimen. De limiet neemt toe tot $ 119.500 als je getrouwd bent. De uitsluiting begint dan geleidelijk af te bouwen en wordt volledig geëlimineerd voor alleenstaande belastingbetalers met MAGI's van $ 94.700, of $ 149.550 voor gehuwde belastingbetalers.
Wat als je opnieuw onderzoekt?
Tot 2004 was het mogelijk om de rente op obligaties uit te stellen, zelfs als uw Serie EE-obligaties vervielen. U kunt dat geld effectief herinvesteren, de obligaties terugbetalen en vervolgens de opbrengsten gebruiken om Series HH-obligaties te kopen. U kunt dan doorgaan met het uitstellen van de rente op de hoofdsom. Helaas geeft de Amerikaanse Schatkist niet langer serie HH-obligaties uit, dus deze optie is niet langer beschikbaar.
Je hebt misschien een andere optie als je de obligaties erven, echter. Als u de uitvoerder van het landgoed kunt overtuigen om met u samen te werken, kan zij de obligaties aflossen, de belastingen op de rente van het landgoed betalen en ze vervolgens opnieuw aan u uitgeven. Dit zou je op zijn minst kunnen voorkomen belasting te betalen op rente die tijdens de levensduur van de overledene werd verdiend.