Hoe een progressief belastingstelsel u helpt, zelfs als u niet arm bent
Waarom zouden de rijken een groter deel van hun inkomen moeten betalen aan de overheid? Arme gezinnen spenderen een groter deel van hun inkomen aan de kosten van levensonderhoud . Ze hebben al het geld nodig dat ze verdienen om basics zoals onderdak, eten en transport te betalen. Een belasting vermindert hun vermogen om een fatsoenlijke levensstandaard te betalen.
De rijken kunnen zich de basisprincipes veroorloven. Een belasting vermindert hun vermogen om in aandelen te beleggen, extra pensioensparen of luxeaccessoires te kopen.
Het Consumentensubsidierapport 2015 illustreert dit punt. Het bleek dat de laagst verdienende vijfde van de bevolking in 2015 $ 24.470 heeft uitgegeven. Daarvan brachten ze 15 procent op voedsel, 35 procent op onderdak en nutsvoorzieningen, maar slechts 2 procent op pensioensparen. De best verdienende vijfde spendeerde $ 110.508. Daarvan brachten ze 11 procent op voedsel, 33 procent op onderdak en nutsvoorzieningen en 14 procent op pensioensparen.
Voorbeelden
De Amerikaanse inkomstenbelasting is progressief. De belastingtarieven worden hoger naarmate het inkomen toeneemt. Hier zijn de federale inkomstenbelastingtarieven voor alleenstaanden en gehuwde paren die gezamenlijk indienen 2018-2025 . De inkomensniveaus zijn voor inkomsten na belastingen, nadat alle vrijstellingen en aftrekkingen zijn gedaan. U kunt zien hoe degenen in de hogere inkomensgroepen een hoger belastingtarief betalen.
| Inkomstenbelastingtarief | Inkomensniveaus voor degenen die als volgt indienen: | |
|---|---|---|
| Actueel | single | Getrouwd-Joint |
| 10% | $ 0- $ 9525 | $ 0- $ 19.050 |
| 12% | $ 9,325- $ 38.700 | $ 19,050- $ 77.400 |
| 22% | $ 38,700- $ 82,500 | $ 77,400- $ 165,000 |
| 24% | $ 82,500- $ 157,500 | $ 165,000- $ 315,000 |
| 32% | $ 157,500- $ 200.000 | $ 315,000- $ 400.000 |
| 35% | $ 200,000- $ 500,000 | $ 400,000- $ 600,000 |
| 37% | $ 500.000 + | $ 600.000 + |
De inkomstenbelasting van Obamacare is progressief.
Het is alleen van toepassing op degenen die meer dan $ 200.000 per jaar verdienen ($ 250.000 voor gezamenlijk gehuwde archieven). Het heft een extra Medicare ziekenhuisbelasting van 0,9% op inkomsten en winst als zelfstandige boven de drempels. Het heft ook een extra 3,8 procent op beleggingsinkomsten. Dat omvat dividenden en meerwaarden die boven de drempel liggen.
Belastinginvesteringen Belastingen zijn progressief. Ze mikken op inkomsten die rijkere gezinnen zich beter kunnen veroorloven dan arme gezinnen. Belastingen op meerwaarden en dividenden zijn 15 procent als ze minstens een jaar worden aangehouden. Sommige critici beweren dat deze belastingen niet progressief genoeg zijn. Beleggingsinkomsten moeten worden belast tegen het normale tarief van de inkomstenbelasting. Veel rijke mensen ontvangen al hun inkomsten uit deze investeringen. Ze ontvangen bijna het laagste belastingtarief.
Belasting op ontvangen rente is progressief om dezelfde reden als investeringsbelastingen. Ze zijn alleen van toepassing op degenen die genoeg inkomen hebben om te sparen en rente ontvangen.
Huurinkomsten worden beoordeeld als de tarieven voor inkomstenbelasting. Maar eigenaren van onroerend goed kunnen alle kosten aftrekken. Verliezen van een eigenschap kunnen worden afgetrokken van andere eigendommen. Sommige rijke verhuurders kunnen die aftrekkingen gebruiken om alle belastingen te ontwijken. Als gevolg hiervan zijn belastingen op verhuur zowel progressief als regressief, afhankelijk van hoe het bedrijf wordt geleid.
De successierechten zijn erg vooruitstrevend. Het wordt geheven op bezittingen die kinderen van hun ouders erven. Het is 40 procent op bedragen van meer dan $ 5,43 miljoen. Het belastingplan van Trump heeft het vrijstellingsniveau voor deze belasting verhoogd, waardoor het een beetje minder vooruitstrevend is.
Belastingkredieten voor de armen zijn ook progressief. Ze worden afgetrokken van de verschuldigde belasting van de persoon, waardoor de belasting wordt verminderd met het bedrag van het krediet. Ze zijn progressief omdat het bespaarde bedrag meer betekent voor een persoon met minder inkomen. Sommige studiepunten zijn zelfs meer progressief omdat ze alleen beschikbaar zijn voor diegenen die onder een bepaald inkomensniveau leven.
- Het inkomstenbelastingvoordeel wordt toegekend voor elke afhankelijke persoon tot bepaalde inkomensniveaus. Het is zeer progressief aangezien de belastingbetaler het krediet ontvangt, zelfs als het meer is dan de verschuldigde belastingen.
- De ouderen- en gehandicaptenkorting wordt toegekend aan 65-plussers of gepensioneerden wegens invaliditeit. Het is alleen beschikbaar voor mensen onder een zeer lage inkomensgrens, waardoor het progressief wordt.
- Het kinderkorting is progressief omdat het een vast bedrag is dat meer betekent voor de armen.
- Het krediet voor de pensioenspaarregeling is in theorie progressief omdat het alleen beschikbaar is tot een bepaald inkomen. Het is in feite regressief omdat de meeste arme gezinnen niet genoeg verdienen om iets voor de toekomst te bewaren.
De loonbelasting voor sociale zekerheid is regressief , het tegenovergestelde van progressief. Ten eerste wordt het tegen hetzelfde tarief betaald, ongeacht het inkomen. Medewerkers betalen 6,2 procent van hun inkomen, terwijl ondernemers 12,4 procent betalen. Belangrijker is dat werknemers en bedrijfseigenaars de belasting op inkomsten boven een bepaald niveau niet hoeven te betalen. In 2018 is de limiet $ 128.400.
Belastingaftrekken zijn ook regressief. De standaardaftrek is een vast bedrag dat wordt afgetrokken van het belastbaar inkomen. Ze zijn meer waard voor belastingbetalers in hoge haken. Een aftrek van $ 10.000 verlaagt bijvoorbeeld de belastingen met $ 1.500 voor mensen in de belastingschijf van 15 procent. Diezelfde $ 10.000 korting verlaagt de belastingen met $ 3.500 voor mensen in de belastingschijf van 35 procent.
Gespecificeerde aftrekposten omvatten pensioensparen, rente op studieleningen en spaarrekeningen. Deze maken de inkomstenbelasting minder progressief, omdat arme mensen waarschijnlijk niet genoeg inkomsten hebben om deze uitgaven te kunnen betalen. Als gevolg hiervan kunnen ze geen gebruik maken van de inhoudingen.
Hoe het de economie beïnvloedt
Progressieve belastingen zijn een vorm van inkomensherverdeling. De overheid besteedt een deel van dat belastinggeld aan diensten voor de armen om de American Dream haalbaarder te maken. Het probeert elk kind een gelijke kans te bieden om zijn of haar eigen geluk na te streven.
Obamacare belastingen zijn progressief. Ze zorgen ervoor dat de armen preventieve zorg kunnen betalen, waardoor iedereen de kosten van de gezondheidszorg verlaagt. De kosten van de noodopvang voor de niet-verzekerden bedragen maar liefst $ 10 miljard per jaar. Ziekenhuiszorg is erg duur, goed voor een derde van alle zorgkosten in Amerika. Bijna de helft van de ziekenhuispatiënten (46,4 procent) ging omdat ze geen andere plek hadden voor gezondheidszorg. Dat geldt vooral voor de niet-verzekerde . Deze kosten worden verschoven naar uw ziektekostenpremies en naar Medicaid. Als de armen een ziekteverzekering en medische zorg kunnen betalen, hebben ze meer kans op preventieve zorg. Ze kunnen worden behandeld voor chronische ziekten voordat ze levensbedreigend worden. Het resultaat is lagere zorgkosten voor iedereen.
Progressieve belastingstelsels verbeteren het vermogen van de armen om alledaagse voorwerpen te kopen, waardoor de economische vraag toeneemt. Een studie van Economy.com heeft bijvoorbeeld uitgewezen dat elke dollar die aan voedselzegels wordt uitgegeven, $ 1,73 aan vraag stimuleert. Hoe kan $ 1 $ 1,73 maken? Het creëert een rimpeleffect. Een dollar die in de supermarkt wordt uitgegeven, betaalt bijvoorbeeld voor het eten. Het helpt ook om het salaris van de bediende te betalen, de truckers die het voedsel ophalen, en zelfs de boer die het heeft laten groeien. De griffiers, truckers en boeren maken vervolgens aankopen, wat meer personeel oplevert. Dit rimpeleffect houdt de vraag sterk en creëert extra voordeel. Met een sterke vraag is het niet nodig werknemers te ontslaan.
Belastingvoordelen voor de rijken hebben een veel zwakker effect. Bedrijfsbelastingen genereren bijvoorbeeld slechts 33 cent voor elke verloren verlies aan omzet.