IRA's: een recensie
Eerst een snelle beoordeling van hoe IRA's werken. Voor degenen onder de 49 jaar biedt een individueel pensioenaccount beleggers de mogelijkheid om op basis van de 2014-regels een hogere bijdrage van $ 5.500 of de belastbare compensatie voor het jaar bij te dragen.
Degenen van 50 jaar en ouder kunnen $ 6.500 per jaar bijdragen.
Beleggers hoeven geen belasting te betalen over de rente en meerwaarden die ze binnen de IRA verdienen. In plaats daarvan betalen ze belastingen op deze uitkeringen als regulier inkomen wanneer ze beginnen met het opnemen van uitkeringen (dat wil zeggen, geld verwijderen van de IRA). De IRA-bezitter kan beginnen met het nemen van deze uitkeringen zonder straf op de leeftijd van 59 ½, maar hij of zij hoeft geen uitkeringen te doen tot de leeftijd van 70 ½. De volledige lijst met IRA-regels is verkrijgbaar bij de Internal Revenue Service.
De IRA als onderdeel van de totale afbeelding
Met betrekking tot de IRA-investeringsstrategie is het belangrijk om de rekening te beschouwen als onderdeel van uw algemene investeringsplan en niet als een afzonderlijke entiteit. Met andere woorden, de IRA hoeft niet alleen volledig gediversifieerd te zijn. In plaats daarvan kan het strategisch worden gebruikt om beleggingen te houden die naar alle waarschijnlijkheid het hoogste niveau van belastbare inkomsten en / of vermogenswinsten zullen genereren.
Op die manier wordt de belasting uitgesteld tot een veel latere datum, in plaats van dat deze in april wordt betaald.
De belastingvrijstelling maximaal benutten
De belastinguitgestelde aard van IRA's is de reden waarom beleggers vaak wordt geadviseerd om obligatiefondsen in hun IRA te plaatsen. Aangezien de inkomsten van obligatiefondsen belastbaar zijn, kunnen beleggers die deze inkomsten genereren op belastbare rekeningen een aanzienlijke impact op hun rendement na belasting verwachten.
Gekeken naar een andere manier biedt een belegging met een rendement van 4% een rendement na belasting van slechts 3% voor een belegger in de 25% -belang. Als gevolg hiervan zijn obligaties met een hoog rendement en opkomende markten - of elk ander marktsegment dat een bovengemiddeld inkomen genereert - doorgaans goed geschikt voor een IRA-rekening.
Stock Funds: IRA of Regular Account?
Hoe werken aandelen in de vergelijking? Het is immers waarschijnlijker dat aandelen op lange termijn meerwaarden opleveren - en de bijbehorende belastingaanslag - dan obligaties. Op lange termijn meerwaarden (winsten op de verkoop van activa die langer dan een jaar worden gehouden) worden momenteel belast tegen gunstiger tarieven dan inkomsten (een categorie omvat de rente van obligaties en obligatiefondsen). Volgens de regels van 2014 betalen beleggers in de 25%, 28%, 33% of 35% belastingschijven 15% op lange termijn meerwaarden, terwijl die in de 39,6% schijf 20% betalen. Degenen onder de percentages van 25% hebben een belastingtarief van 0% op langetermijnwinst.
Over het algemeen zijn aandelen in aandelen en fiscaal efficiënte aandelenfondsen daarom meer geschikt voor een reguliere (niet-IRA) rekening, terwijl obligaties beter geschikt zijn voor uitgestelde belastingen zoals IRA's.
Dat gezegd hebbende, het verhandelen van rekeningen of het opslaan van fondsen die veel kortetermijnwinst opbrengen, zijn goede keuzes voor een IRA in plaats van een reguliere rekening.
Houd er rekening mee dat dit slechts een algemene gids is en dat elk individu een andere situatie heeft.
Het is ook belangrijk om op te merken dat levensfase een rol speelt. Aangezien aandelen over het algemeen beter presteren dan obligaties , kan een jongere persoon die wel 50 jaar kan beleggen, aanzienlijk meer kapitaalwinsten van aandelen te zien krijgen in plaats van obligaties, wat zou pleiten om aandelen eerst in een IRA te plaatsen. In de loop van de tijd echter, stemmen investeerders hun portefeuilles normaliter in het voordeel van obligaties af naarmate ze ouder worden en de hoofdsom moeten behouden . In dit geval kan het zinvol zijn om de IRA voor dit doel te gebruiken.
Vermijd het houden van gemeentelijke obligaties in een IRA
Een van de belangrijkste overwegingen is ervoor te zorgen dat er geen gemeentelijke obligaties in een IRA worden gehouden. De hoofdattractie van muni's is dat de rente op zowel individuele muni-obligaties als gemeentelijke obligatiefondsen vrijgesteld is van belasting, wat betekent dat ze ook de neiging hebben lagere opbrengsten vóór belastingen te bieden dan belastbare obligaties.
Aangezien de rente en meerwaarden in een IRA al vrijgesteld zijn van belasting, is er geen enkel voordeel voor het houden van muni's in de IRA. Gebruik in plaats daarvan een reguliere (niet-IRA) account om muni's te houden en sla de IRA op voor andere investeringen.
TIPS in een IRA
Treasury Inflation-Protected Securities (TIPS) kunnen een goede keuze zijn voor een IRA-account. De belangrijkste waarde van TIPS stijgt in combinatie met inflatie, waardoor beleggers een positief reëel rendement (na inflatie) kunnen genereren. De vangst is echter dat de waarde van de obligaties elk jaar wordt aangepast vanaf het moment dat de obligatie wordt uitgegeven tot deze vervalt - en beleggers moeten een belasting betalen op deze opwaartse aanpassing. Het houden van TIPS in een IRA is daarom logisch, omdat het beleggers in staat stelt het maximale uit de inflatiecorrectie te halen en de hoofdpijn te vermijden die gepaard gaat met het betalen van deze jaarlijkse belasting.
Een laatste gedachte
Belastingoverwegingen zijn een belangrijk onderdeel van een gedegen beleggingsstrategie, omdat ze beleggers kunnen helpen hun rendement na belasting te maximaliseren. Maar onthoud dat de belangrijkste componenten van een goed doordacht plan uw doelstellingen, risicotolerantie en tijdshorizon zijn. Zoals het oude gezegde luidt: "Laat de belastingstaart niet de investeerder zijn."
Houd er ook rekening mee dat dit slechts een leidraad is. Als u specifieke vragen hebt over uw persoonlijke situatie, neemt u dan contact op met een financieel adviseur die alleen kosten vergoedt.
Disclaimer : de informatie op deze site is alleen bedoeld voor discussiedoeleinden en mag niet worden opgevat als beleggingsadvies. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of verkopen. Zorg ervoor dat u investerings- en belastingprofessionals raadpleegt voordat u investeert.