Hoe u uw familietrustfonds een naam geeft

Een goede naam kiezen Een familievertrouwen is eenvoudiger dan u denkt

Hoe u uw familievertrouwenfonds een naam geeft , is een veel voorkomende vraag die veel beleggers ooit zullen stellen. Of het nu gaat om het plaatsen van uw eigendom in een herroepbaar woonvertrouwen om nalatenschap te vermijden, het opzij zetten van onroerend goed voor uw kleinkinderen om hun levensonderhoud te voorzien voor de rest van hun leven, door gewaardeerde aandelen te doneren aan liefdadigheidsinstellingen met de dividenden die regelmatig worden uitbetaald ter ondersteuning van uw gewenste oorzaak, verlaging van uw successierechten, of bescherming van de nalatenschap van uw kinderen van bestaande of potentiële schuldeisers door het gebruik van een spendthrift bepaling , een familievertrouw is een van de meest bruikbare instrumenten beschikbaar betekenis vroeg of laat, als uw nettowaarde een bepaald punt kruist, uw advocaten, financiële planners of andere adviseurs zullen dit voorstellen (plus, het zijn geweldige hulpmiddelen voor het opzetten van speciale familiebedrijven).

Of je nu je eerste familievertrouwen noemt of je bent de zevende, hoe kies je eigenlijk een goede naam als je vertrouwt? De kansen zijn immers dat uw erfgenamen of begunstigden er al geruime tijd mee leven.

Waarom heeft een familievertrouwen een naam nodig in de eerste plaats?

Een trustfonds is een afzonderlijke, juridische entiteit met een eigen identiteit en een fiscaal identificatienummer. Net als een bedrijf is het een juridische fictie. Het kan activa bezitten zoals een persoon dat kan. Als het trust-instrument het toestaat, kan het geld lenen zoals een persoon dat kan. Net zoals een persoon of bedrijf een naam nodig heeft om zichzelf te identificeren, moet een familievertrouw iets hebben om de eigendomsbewijzen, aandelencertificaten, ontvangstbewijzen, boekhoudgegevens en de federale en staatsbelastingaanvragen die het aan de regering overhandigt, te vermelden, "Hey , dit is van mij!".

De meest voorkomende keuze bij het benoemen van uw gezin Trust Fund is om de familienaam te gebruiken plus een datumaanduiding

Het klinkt bijna stompzinnig eenvoudig - en dat is de reden dat zoveel advocaten en particulieren ervoor kiezen - maar de meest voorkomende naam die aan familiebedrijven wordt gegeven, is meestal een combinatie van:

1. De naam van de persoon die het trustfonds opricht en / of het eigendom aan de trust schenkt
2. De woorden 'Family Trust'.

Als John Smith bijvoorbeeld een familievertrouwen wilde noemen, zou hij het 'de John Smith Family Trust' kunnen noemen. Het is prozaïsch, zeker, maar het laat er geen twijfel over bestaan ​​wat het is.

Sommige mensen, vooral rijke families die meerdere soorten vertrouwensrelaties opbouwen met meerdere begunstigden gedurende vele decennia, hebben de gewoonte om ook het jaar van oprichting aan te brengen.

Voorbeeld: als je de financiële onthullingen van Donald Trump tijdens zijn aanloop naar de 2016 Republikeinse nominatie voor President van de Verenigde Staten zag, merkte je dat Donald's vader Frank Trump bij het noemen van zijn familie vertrouwen koos voor:

• De Fred C. Trump 16 december 1976, Trust for the Benefit van Donald J. Tump
• De Fred C. Trump 16 december 1976, Trust for the Benefit van David Desmond
• De Fred C. Trump 16 december 1976, Trust for the Benefit van Robert S. Trump
• De Fred C. Trump 16 december 1976, Trust for the Benefit van Elizabeth J. Trump
• De Fred C. Trump 16 december 1976, Trust for the Benefit van Maryanne T. Barry
• De Fred C. Trump 16 december 1976, Trust for the Benefit van Fred C. Trump III
• De Fred C. Trump 16 december 1976, Trust for the Benefit van Mary Trump

Soms is de datum technisch gezien geen onderdeel van de naam van het familiale vertrouwen, maar wordt deze gebruikt als een organisatorisch hulpmiddel. Het enorme fortuin van de Rockefeller-familie, bij wijze van illustratie, is grotendeels georganiseerd rond twee primaire sets van trusts bekend als de '1934 trusts', die de oliemagnaat waren die voor zijn kinderen was gemaakt, en de '1952' trusts, die zijn zoon, John D. Rockefeller, Jr., gemaakt voor zijn kleinkinderen (de vierde generatie van Rockefellers).

Hoewel bij de meeste accounts het fortuin van Rockefeller nu wordt bewaard door honderden trusts, komt bijna alle rijkdom voort uit deze twee collecties.

Om terug te keren naar het echte voorbeeld van Fred Trump, heeft de vastgoedmagnaat ook een aantal andere familiale trusts gecreëerd met verschillende naamgevingsconventies, waaronder een aantal door lijfrentecertificaten behouden lijfrenteverzekeringen. (Een GRAT is een technologie voor landgoedplanning waarbij een onherroepelijk vertrouwen wordt gebruikt dat is ontworpen om belastingverplichtingen te minimaliseren wanneer grote bedragen worden overgedragen op meerdere generaties van een gezin, met name ontvangt de concessiegever een lijfrente voor een bepaalde tijd terwijl de waarde van de activa zelf zijn gescheiden van het hoofddomein, waardoor elke waardering voor hen aan de belastinglimieten voor onroerend goed kan ontsnappen. Het is iets gecompliceerder en het gaat ver buiten de reikwijdte van dit artikel over het benoemen van familievertrouwen, zodat we de details voor nu overslaan.):

• Fred C. Trump, GRAT Trust ten voordele van Elizabeth Trump Grau
• Maryanne Trump GRAT Vertrouwen ten voordele van Elizabeth Trump Grau

Daarenboven creëerde zijn wil op het moment van zijn overlijden verschillende familie-trusts ( testamentaire trusts ) waar deze algemene naamgevingsconventie werd gevolgd:

• Vertrouwen onder de wil van Fred C. Trump ten bate van Elizabeth Trump Grau
• Vertrouwen onder de wil van Fred C. Trump ten bate van de kleinkinderen van Fred C. Trump
• Trust Under Will of Maryanne Trump ten voordele van de kleinkinderen van Fred C. Trump

Toch kiezen andere beleggers ervoor om hun familievertrouwen opeenvolgend te noemen. Het is bijvoorbeeld niet ongebruikelijk om te zien:

• The John Smith Family Trust I
• The John Smith Family Trust II
• De John Smith Family Trust III

Sommige Family Trusts zijn genoemd naar de begunstigde, samen met het doel

Een andere veel voorkomende keuze bij het benoemen van een familievertrouwen is door het trustfonds een naam te geven achter de begunstigde en het doel van het geld te vermelden. Stel je voor dat je naam Franklin Gardener was. Je hebt vier kinderen: James, John, Sarah en Charlotte. U reserveert 50% van uw vermogen voor hen, onderwijzend dat 4% van de waarde elke Kerst wordt verdeeld en dat het geld moet worden geïnvesteerd in dividendaandelen , waarbij het volledige trustcorpus volledig wordt verdeeld op hun 65ste verjaardag. U kunt deze familiale vertrouwensrelaties noemen:

• De James Gardener Dividend Trust
• De John Gardener Dividend Trust
• De Sarah Gardener Dividend Trust
• De Charlotte Gardener Dividend Trust

Je reserveert dan nog eens 40% voor je kleinkinderen, als een klas, die je wilt helpen naar de universiteit te gaan. U noemt dit familie vertrouwen:

• The Franklin Gardener Educational Trust

Tot slot leg je de resterende 10% van je nalatenschap opzij voor het goede doel. Je structureert het als een liefdadig restantschap dat bedoeld is om natuurbehoud te bevorderen en het te noemen:

• The Smoky Mountain Wildlife Charitable Trust

Overweeg een naam te geven aan uw gezin. Vertrouwenspersoon. Anoniem, klinkend of generiek, dus u geniet van toegevoegde privacy

Een van de problemen met de bovengenoemde benadering is het grote gebrek aan privacy dat het creëert. Stel je voor dat je in de loop der jaren een leuk nest-ei hebt gebouwd en een geheime miljonair bent geworden. Je wilt niet dat iemand anders weet hoeveel geld je hebt of wat je bezit. Als je sterft, laat je je kleinkinderen een stapel kapitaal achter die wordt gebruikt om een ​​appartementencomplex van $ 2.000.000 te kopen, de huurprijzen die elk kwartaal worden uitgedeeld voor hun plezier; om nieuwe auto's te kopen, voor school te betalen, hun rekeningen te dekken of vakanties te nemen. Je noemt het vertrouwen achter jezelf - laten we zeggen dat je een unieke naam hebt zoals Beatrix Adlersflügel - die het 'The Beatrix Adlersflügel Family Trust' noemt.

Gefeliciteerd, je hebt net de erfenis van je familie voor de ogen van de wereld geopend. Iedereen kan naar de recorder gaan om de naam van de eigenaar te vinden op de eigendomsakte van het appartementencomplex, evenals de geschatte waarde. Met die informatie kunnen ze beginnen met graven om te zien of ze andere bedrijven kunnen vinden. Zelfs als u een tussenpersoon zou gebruiken - laten we zeggen dat de trust een naamloze vennootschap oprichtte - tenzij u een wettelijke volmacht gebruikte via het kantoor van uw advocaat of een bedrijfsservice, zou het vertrouwen kunnen worden vermeld als de organisator van het papierwerk dat beschikbaar is als een zaak van openbare bescheiden van de minister.

Als het landgoed groot genoeg was om de moeite en de kosten te rechtvaardigen, zou Beatrix slimmer zijn geweest door iets te doen als het noemen van haar familievertrouwen "Crescent Ridge Capital Trust", waarna het een Nevada LLC zou hebben met de naam "20938 Main Street Property, LLC", allemaal van het papierwerk ondertekend door een advocaat op een bijkantoor in Nevada zonder openbaar bewijs van de naam van haar familie op een van de documenten en de uitkeringen gedaan aan een geïsoleerde bankrekening die geen ander doel dienen dan het verzamelen van binnenkomende fondsen. Correct gedaan, er is bijna geen manier om iemand de eigenaar van het appartementencomplex te laten ontdekken, laat staan ​​achterhalen met redelijke aftrek van wie de begunstigden waren. Ervan uitgaande dat uw erfgenamen natuurlijk geen dwazen zijn en hun mond openlaten tegen iedereen over de meevaller die zij hebben gekregen. Op die manier, als ze ooit ongelukkig genoeg zijn om in een ernstig auto-ongeluk te zitten of iets te doen waardoor een schuldeiser hen probeert te achtervolgen, kunnen ze geneigd zijn om weg te lopen of genoegen te nemen met minder, zonder te weten van het bestaan ​​van de zeven- aantal activa.

Natuurlijk is dit alles niet nodig als u uw gezin $ 500.000 aan blue chipaandelen , indexfondsen , bedrijfsobligaties en MLP's nalaat , te beheren door de trustafdeling van Vanguard voor een bedrag van 1% tot 3% (het minimum de kosten op het moment van schrijven zijn $ 4.500 voor het beleggingsbeheer zelf + de doorkijkprovisies voor de Vanguard-fondsen (bijvoorbeeld de kostenratio's voor het beleggingsfonds ) + een $ 2.500 per registratiekosten voor het vertrouwen als enige of mede-beheerder , plus eventuele servicekosten). Dat klinkt misschien veel, maar $ 7.000 tot $ 15.000 per jaar, alles in aanmerking genomen, want het aanbieden van alle vertrouwensdiensten op een portfolio van die omvang is meer dan redelijk, vooral gezien het fiduciaire risico dat het bedrijf zichzelf moet opleggen.

Hoe dan ook, het doet geen pijn om te kiezen voor een moeilijk te traceren naam van het familievertrouwen. Open het woordenboek en scan willekeurige pagina's. Gooi darten op een kaart. Kijk historische veldslagen op of gebruik online een generator voor woorden of namen van steden om voorwaarden voor u te creëren. U kunt zelfs acroniemen maken als u dat wilt. Maak het moeilijk om te traceren zodat snuffende ogen niet kunnen achterhalen wat er op de balans van uw gezin staat.