Beleenbaarheids-, belasting- en investeringsoverwegingen voor een potentiële Roth-conversie
Wat is een Roth-conversie?
Een Roth-conversie is een optionele beslissing om een bestaande gekwalificeerde pensioenregeling , zoals een 401 (k) of een traditionele IRA , te veranderen in een Roth IRA . Door dit te doen, neemt u geld dat momenteel wordt behandeld als belasting uitgesteld en converteert u het in een account dat belastingvrij wordt. Om een dergelijke conversie te maken, moet u echter belasting betalen over het bedrag dat u omzet.
Wie mag converteren naar een Roth?
Hoewel er inkomensgrenzen zijn die van invloed zijn op de mogelijkheid om Roth IRA-bijdragen te leveren, zijn er geen inkomenslimieten met betrekking tot Roth-conversies. Maar dit is niet altijd het geval geweest. Voorafgaand aan wijzigingen in de belastingwetgeving die zich in 2010 hebben voorgedaan om in aanmerking te komen voor het omzetten van een belastingafhankelijke pensioenrekening naar een Roth IRA, moest uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) minder dan $ 100.000 bedragen. Het verwijderen van deze inkomenslimietbeperking opende het Roth-conversie-alternatief voor meer mensen.
De beslissing nemen Over een Roth-conversie
Het omzetten heeft vaak zin als:
- u gelooft dat het voordeel van uw belastingvrije belasting groter zal zijn dan de kosten van het moeten betalen van de belastingen die verschuldigd zijn bij conversie
- u heeft het beschikbare geld om de verschuldigde belastingen op conversie te betalen
Dit zijn misschien geen gemakkelijke vaststellingen.
Gelukkig zijn er veel rekenmachines om u te helpen, inclusief deze Roth IRA conversiecalculator.
Zoals elke analyse, zijn de resultaten van een rekenmachine net zo nauwkeurig als de aannames die u aanlevert. Houd rekening met het volgende wanneer u besluit over het converteren naar een Roth:
- Als u verwacht dat uw belastingtarief bij pensionering hoger zal zijn dan nu, is een conversie waarschijnlijk de juiste stap.
- Hoe groter het verwachte rendement van uw investeringen, hoe groter de kans dat een Roth-conversie een goed idee is.
- Hoe langer je hebt tot je pensioen (en dus totdat je je geld uit de Roth IRA moet halen om jezelf te ondersteunen), hoe beter de Roth-conversie zal verschijnen.
Een andere belangrijke overweging: het hebben van geld uit uw pensioenrekening om de belastingen te betalen die verschuldigd zijn bij de conversie, is een sterke aanwijzing dat een Roth-conversie misschien niet geschikt voor u is.
Vorige niet-aftrekbare bijdragen en een Roth-conversie
Als u eerder niet-aftrekbare bijdragen aan uw IRA of 401 (k) hebt gemaakt, dan is een deel van het bedrag dat u omzet in een Roth IRA niet belastbaar. Helaas kunt u het niet-belastbare gedeelte niet zomaar verwijderen. In plaats daarvan eist de overheid dat elke dollar die u converteert, wordt opgesplitst tussen niet-belastbare en belastbare, op basis van de verhouding tussen de niet-aftrekbare bijdragen en de waarde van uw pensioenrekeningen .
Als u bijvoorbeeld eerder niet-aftrekbare bijdragen aan uw IRA van $ 8000 hebt betaald, is de waarde van al uw traditionele IRA's $ 80.000, en u besluit om $ 10.000, dan 10% ($ 8000 van $ 80.000) van uw conversie of $ 1.000 te converteren ($ 10.000 x 10% = $ 1.000) wordt niet belast. U zou belasting betalen over de resterende conversie van $ 9.000.
Accounts die u kunt converteren naar een Roth IRA
Als u in aanmerking komt, kunt u een traditionele IRA of een 401 (k) omzetten in een Roth IRA. Houd er echter rekening mee dat u meestal geen 401 (k) naar een Roth IRA kunt converteren terwijl u nog steeds voor de werkgever werkt waar uw 401 (k) wordt gehouden. Wanneer u echter het dienstverband beëindigt, kunt u uw IRA tegelijkertijd converteren en omkeren.
Alles of niets?
Veel mensen kunnen het zich niet veroorloven de verschuldigde belastingen te betalen op een mogelijke Roth IRA- conversie. Helaas, hoewel sommige van deze mensen vinden dat conversie hun beste financiële langetermijnstrategie is, hebben ze niet het gevoel dat ze daadwerkelijk kunnen profiteren.
Als dat op jou lijkt, kan er een ander antwoord zijn: converteer alleen het bedrag van je account waarvan je weet dat je het je gemakkelijk kunt veroorloven om de belasting te betalen. Zolang u in aanmerking blijft om te converteren, kunt u jaar na jaar een gedeeltelijke conversie blijven doen, nooit die gigantische belastingbetaling hoeven te doen, maar uw pensioenrekeningen geleidelijk naar een belastingvrije status omzetten.