Beste beleggingsstrategieën om belastingen te minimaliseren
Het verlagen van belastingen is een van de beste manieren om uw netto beleggingsrendement te verhogen. Daarom is een goede belastingstrategie een integraal onderdeel van een goede beleggingsstrategie.
Hier zijn enkele van de beste manieren om belastingen op beleggingsfondsen te verlagen:
Als uw beleggingsfondsen worden gehouden op een belastinggebonden account, zoals een IRA, 401 (k) of Tax-Sheltered Annuity, kunt u een grote belastingfactuur vermijden door een rollover te doen of door uw uitkeringen in kleinere hoeveelheden te nemen, gespreid over meer dan één kalenderjaar.
Als je een 401 (k) hebt en het geld nu niet meer nodig hebt, is het verstandig om belastingen helemaal te vermijden door je 401 (k) geld over te boeken naar een ander gekwalificeerd plan, zoals een IRA. Als je om welke reden dan ook geld moet opnemen, kun je gewoon het bedrag nemen dat je nodig hebt van je IRA, in plaats van dat je wordt belast op het volledige saldo, zoals in het geval van een forfaitaire verdeling van een 401 (k).
Overweeg dit voorbeeld. Wanneer u geld opneemt van een belastinglatentie, bent u over het algemeen inkomstenbelasting verschuldigd (in sommige gevallen een boete van 10% voor vervroegde uittreding) en wordt u belast tegen uw hoogste federale belastingtarief. Laten we zeggen dat uw verdiende inkomen (van uw baan) u in de 15% federale belastingschijf plaatst. Laten we ook zeggen dat u naar het belastingtarief van 25% gaat als uw inkomen met meer dan $ 10.000 stijgt. Als u een 401 (k) saldo heeft van $ 20.000 en een forfaitaire uitkering in één kalenderjaar neemt, krijgt u niet alleen inkomstenbelasting over het gehele bedrag, maar betaalt u ook tegen het hoogste 25% -tarief, in plaats van het tarief van 15% .
Maar als u in het lopende jaar $ 10.000 neemt en wacht om de extra $ 10.000 in het volgende jaar af te sluiten, zou u alleen telkens tegen het tarief van 15% worden belast (in de veronderstelling dat uw inkomen uit uw baan hetzelfde blijft). De inkomstenbelasting van $ 20.000 op 25% is dus $ 5.000. Maar federale belasting op twee $ 10.000 distributies in afzonderlijke jaren van 15% zou een totale belastingfactuur van $ 3.000 (een besparing van $ 2.000) zijn!
Niet te verwarren met assetallocatie , asset location is een strategie om geschikte accounttypes te selecteren (het vinden van de beste locatie) voor uw beleggingen. Belastingen verschillen aanzienlijk in fiscaal-uitgestelde rekeningen dan in effectenrekeningen. Verkoop van beleggingsfondsen op een belasting-uitgestelde account, zoals een IRA of 401 (k), genereert geen vermogenswinstbelasting. In feite genereert het verkopen van fondsen helemaal geen belastingen (hoewel mogelijk andere kosten van het beleggingsfonds van toepassing zijn). Ook inkomsten uit dividenden worden niet belast in IRA's of 401 (k) s tot ze op een later tijdstip worden ingetrokken, zoals pensionering.
Fondsen die weinig of geen belastingen genereren, moeten worden aangehouden op brokerrekeningen en beleggingsfondsen die mogelijk belastingen genereren, moeten worden gehouden op rekeningen met uitgestelde belastingen. In een effectenrekening kunt u bijvoorbeeld overwegen om fiscaal efficiënte fondsen te gebruiken, zoals gemeentelijke obligatiefondsen of fondsen die weinig of geen dividendinkomsten genereren, zoals bepaalde Exchange Traded Funds (ETF) , indexfondsen of groeiaandeelfondsen.
Kom op tijd voor uw kapitaalwinstverdelingenBeleggingsfondsen zijn nodig om 95% van de nettomeerwaarden gegenereerd in hun portefeuilles aan haar aandeelhouders te verdelen. Om aandeelhouders te helpen zich voor te bereiden op vermogensaanwinstdistributies, plaatsen beleggingsfondsen in het algemeen vanaf juni schattingschattingen voor de kapitaalversterking.
Deze schattingen van de verdeling van de meerwaarde kunnen beleggers in beleggingsfondsen helpen (die eigenaar zijn van fondsen die op belastbare rekeningen staan), plannen vooruit op de belastingdag.
Weet hoe en wanneer u kunt profiteren van belastingverlies
Als u uw aandelenfonds voor een hogere prijs verkoopt dan dat u het hebt gekocht, heeft u een meerwaarde. Als u uw fonds verkoopt voor een lagere prijs dan u het hebt gekocht, heeft u een kapitaalverlies. Wanneer u kapitaalverliezen gebruikt om meerwaarden te compenseren of om het reguliere inkomen te verminderen, doet u iets met de naam belastingverlies. Wanneer u een meerwaarde genereert, is het mogelijk dat u vermogenswinstbelasting verschuldigd bent (tenzij de investering wordt aangehouden in een belastinglatentie, zoals een IRA of 401 (k)). Een kapitaalverlies kan echter de meerwaarde compenseren of, als er tijdens het belastingjaar geen meerwaarden waren, kunt u maximaal $ 3.000 gebruiken om uw reguliere inkomsten te verminderen.
Als nettoverlies hoger is dan $ 3.000, kan een belegger ongebruikte verliezen overdragen naar toekomstige belastingjaren.
Het oogsten van belastingaangiften is vaak een investeringsstrategie voor het einde van het jaar, maar een verstandige belegger zal zich gedurende het hele jaar bewust zijn van alle aankopen en verkopen van fondsen en beleggingsbeslissingen nemen op basis van beleggingsdoelstellingen, niet de grillen van de markt.
Lees hoe Mutual Fund Dividends worden belast
Het is belangrijk om eerst op te merken dat aandeelhouders van beleggingsfondsen kunnen worden belast op de dividenden van een fonds, zelfs als deze uitkeringen contant worden ontvangen of worden herbelegd in extra aandelen van het fonds. Ook voor bepaalde fiscaal-uitgestelde en belastingvoordelen, zoals een IRA, 401 (k) of lijfrente, zijn dividenden niet belastbaar voor de belegger terwijl ze op de rekening staan. In plaats daarvan betaalt de belegger inkomstenbelastingen bij opnames tijdens het belastbare jaar dat de uitkering (opname) plaatsvindt. Sommige beleggingsfondsen, zoals Gemeentelijke Obligatiefondsen, kunnen inkomsten uitkeren aan aandeelhouders die vrijgesteld zijn van federale belasting.
Voor belastbare rekeningen, zoals individuele en gezamenlijke effectenrekeningen, worden beleggingsdividenden over het algemeen belast als gewone inkomsten (belast tegen het tarief van de personenbelasting) of als gekwalificeerde dividenden (belastbaar tot een maximumtarief van 15%). Gewone en gekwalificeerde dividenden worden gerapporteerd aan beleggers in beleggingsfondsen op het belastingformulier 1099-DIV . Voor belastingdoeleinden zal de onderlinge belegger (belastingplichtige) dividenden rapporteren op formulier 1040, schema B en formulier 1040, regels 9a en 9b.
Ken de timing van de dividenddatums
Nogmaals, wat de belasting betreft, zijn dividenden alleen van belang voor belastbare rekeningen, zoals individuele en gezamenlijke effectenrekeningen (geen belastingafhankelijke rekeningen, zoals IRA's, 401 (k) s of Tax-sheltered annuities). Als u besluit om een beleggingsfonds toe te voegen aan uw beleggingsportefeuille, vooral aan het einde van een kalenderjaar, krijgt u mogelijk een dividenduitkering. Dit kan een welkome stimulans zijn voor het rendement van uw portefeuille, maar als u niet specifiek voor inkomsten belegt, wilt u misschien niet dat u extra belasting moet betalen. Evenzo, als u overweegt aandelen van een beleggingsfonds te verkopen, wilt u het misschien vóór de dividenddatum verkopen om de belasting te vermijden.
Om de belasting op een dividend aan het einde van een jaar te vermijden, let op de Ex-Dividend Date , de eerste dag waarop nieuwe kopers van een aandeel het dividend niet zullen ontvangen. Deze dag is gewoonlijk twee handelsdagen vóór de registratiedatum van het dividend, omdat aandelen drie dagen na de transactiedatum afwikkelen (een 'T + 3'-vereffeningsperiode genoemd voor' Transactiedatum plus drie ').
Voor meer begrip ontvangen eventuele eigenaars van de aandelen op de dag vóór de Ex-Dividend Date het dividend. Deze dag voorafgaand aan Ex-Dividend wordt een In-Dividend- datum genoemd. Als de ex-dividenddatum bijvoorbeeld vandaag was en u uw aandelen vandaag hebt gekocht of verkocht, zou u het dividend nog steeds ontvangen, zelfs als u het morgen zou verkopen. Opmerking: de aandelenkoers van een aandeel daalt gewoonlijk op de Ex-Dividend-datum met een bedrag dat ruwweg gelijk is aan het uitgekeerde dividend, omdat een dividend een vermindering van het vermogen van de onderneming is en de aangepaste aandelenkoers dit weerspiegelt.
Gebruik belastingefficiënte fondsen
Belastingefficiënte fondsen genereren weinig of geen dividenden of meerwaarden. Daarom wilt u beleggingsfondsen die overeenkomen met deze stijl vinden als u belastingen wilt minimaliseren in een gewone brokerage-rekening (en als uw beleggingsdoel groei is - geen inkomen). Ten eerste kunt u het geld elimineren dat doorgaans het minst efficiënt is (de meeste belastingen genereren).
Beleggingsfondsen die beleggen in grote bedrijven, zoals large-cap aandelenfondsen, vooral in de categorie met een grote waarde, produceren doorgaans hogere relatieve dividenden omdat grote bedrijven vaak een deel van hun winst aan de beleggers overdragen in de vorm van dividenden. Obligatiefondsen produceren natuurlijk inkomsten uit rente ontvangen van de onderliggende obligatiebelangen, dus ook niet fiscaal efficiënt. Je moet ook voorzichtig zijn met actief beheerde beleggingsfondsen omdat ze proberen 'de markt te verslaan' door aandelen of obligaties te kopen en verkopen. Ze kunnen dus buitensporige meerwaarden genereren in vergelijking met passief beheerde fondsen .
Gebruik fondsen met een lage omzetratio
Een aspect van belastingefficiëntie is de lage turnover ratio, die wordt uitgedrukt als percentage van de holdings van een bepaald fonds die zijn vervangen (omgedraaid) in het voorgaande jaar. Een lage omloopsnelheid duidt op een buy en hold-strategie voor actief beheerde beleggingsfondsen, maar het is natuurlijk inherent aan passief beheerde fondsen , zoals indexfondsen en Exchange Traded Funds (ETF's) . Over het algemeen en als alle andere zaken gelijk zijn, zal een fonds met een hogere relatieve omzet hogere handelskosten ( kostenratio ) en hogere belastingkosten hebben dan een fonds met lagere omzet. Samenvattend vertaalt een lagere omzet zich doorgaans in een hoger nettorendement .
Analyse van de BTW-kostenratio
Precies zoals het klinkt, is de verhouding belastingkosten een maatstaf voor de invloed van belastingen op het nettorendement van een belegging. Als uw beleggingsfonds bijvoorbeeld 10% rendement vóór belastingen verdient, maar de belastingkosten die door het fonds worden gemaakt, het algehele rendement verlagen tot 9%, is de verhouding belastingkosten 1%. Beleggers kunnen de rendementen vóór belastingen, de belastinggecorrigeerde rendementen en de belastingkostenratio voor beleggingsfondsen bij Morningstar vinden .
Disclaimer: De informatie op deze site is uitsluitend bedoeld voor discussiedoeleinden en mag niet verkeerd worden geïnterpreteerd als belastingadvies of beleggingsadvies. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of verkopen.